ORDONANȚA DE URGENȚĂ nr. 97 din 29 iunie 2000 (*actualizata*) privind organizațiile cooperatiste de credit (actualizata până la data de 6 mai 2004*)

Organizațiile cooperatiste de credit vor pastra confidentialitatea tuturor tranzactiilor și serviciilor pe care le ofera, inclusiv cu privire la identitatea titularilor conturilor.

Personalul unei organizații cooperatiste de credit supuse prevederilor prezentei ordonante de urgenta nu are dreptul sa foloseasca sau sa dezvaluie nici în timpul activității, nici după încetarea acesteia, fapte sau date care, devenite publice, ar dauna intereselor ori prestigiului unei organizații cooperatiste de credit sau vreunui client al acesteia. Prevederile de mai sus se aplică și persoanelor care obtin informații de natura celor aratate din rapoarte ori din alte documente ale organizației cooperatiste de credit.

Orice conducator sau membru al consiliului de administratie al unei organizații cooperatiste de credit, precum și toate persoanele care participa la activitatea acesteia sunt obligate sa pastreze secretul profesional. Informații privind sumele depuse și operațiunile efectuate pe numele persoanelor fizice și juridice se vor transmite numai titularilor sau reprezentantilor lor legali, iar în cazurile de urmărire penala sau în cazul în care s-a pus în miscare actiunea penala împotriva titularului, la cererea scrisa a organelor abilitate, cu aprobarea consiliului de administratie. Informații de natura secretului profesional pot fi divulgate și în alte cazuri expres prevăzute de lege, în condițiile stabilite prin aceasta. Personalul organizației cooperatiste de credit nu poate uza în folos personal de informațiile bancare pe care le detine sau de care a luat cunoștința în orice mod. Prevederile alin. 1 se aplică și persoanelor care obtin din activitatea de control și supraveghere sau din rapoarte ori documente ale organizației cooperatiste de credit informații de natura celor aratate mai sus, cu excepția cazurilor pentru care legea prevede altfel.

În vederea funcționarii, în termen de 30 de zile de la data obtinerii autorizatiei de functionare fiecare organizație cooperatista de credit este obligata sa deschidă conturi curente, după cum urmeaza

Fiecare casa centrala va elabora, cu aprobarea Băncii Naționale a României, reglementari privind desfășurarea transferului de fonduri între cooperativele de credit afiliate. Organizațiile cooperatiste de credit raspund pentru legalitatea și disciplina transferului de fonduri efectuat în cadrul retelei, conform reglementarilor emise de casa centrala, cu aprobarea Băncii Naționale a României. Abrogat.

Abrogat.

Abrogat. Pentru prevenirea și limitarea riscurilor de neplata organizațiile cooperatiste de credit se supun reglementarilor Băncii Naționale a României privind incidentele de plati.

Abrogat.

În activitatea lor organizațiile cooperatiste de credit se supun reglementarilor și ordinelor emise de Banca Naționala a României, date în aplicarea legislației privind politica monetara, de credit, valutara, de plati, de asigurare a prudentei bancare și de supraveghere bancara. Organizațiile cooperatiste de credit își organizeaza întreaga activitate în conformitate cu regulile unei practici prudente și sanatoase, cu cerințele reglementarilor legale în vigoare, precum și cu reglementarile-cadru emise de casa centrala.

Modificările în situația cooperativelor de credit sunt supuse aprobării prealabile a casei centrale la care acestea sunt afiliate, în condițiile stabilite prin prezenta ordonanță de urgență și prin reglementarile emise de Banca Naționala a României și de casa centrala în acest sens. Modificările actului constitutiv-cadru sau modificările în situația casei centrale sunt supuse aprobării Băncii Naționale a României, în condițiile stabilite prin reglementari ale acesteia. Inregistrarea în registrul comerțului a mențiunilor privind modificările în situația organizațiilor cooperatiste de credit se va face numai după obtinerea aprobării Băncii Naționale a României sau a casei centrale, după caz.

Capitalul social al unei organizații cooperatiste de credit trebuie varsat integral și în forma baneasca la momentul subscrierii. Capitalul agregat minim al unei retele este stabilit de Banca Naționala a României. La constituire aportul de capital va fi varsat într-un cont cu dobânda la vedere sau la termen, deschis la o institutie de credit autorizata de Banca Naționala a României sa functioneze pe teritoriul României. Contul de colectare a capitalului social va fi blocat până la inmatricularea organizației cooperatiste de credit în registrul comerțului. Cooperativele de credit din cadrul unei retele trebuie să mențină permanent un nivel minim al capitalului lor social, în conformitate cu reglementarile emise de casa centrala la care sunt afiliate. La nivelul unei retele trebuie mentinut în permanenta un nivel minim al capitalului agregat, în conformitate cu reglementarile Băncii Naționale a României.

Organizațiile cooperatiste de credit își pot majoră capitalul social numai prin subscrierea de noi părți sociale.

La acordarea creditelor organizațiile cooperatiste de credit urmaresc ca solicitanții să prezinte credibilitate pentru rambursarea acestora la scadenta. Casa centrala va acorda credite cooperativelor de credit afiliate, în condițiile stabilite prin reglementarile de creditare proprii, elaborate în acest sens. Organizațiile cooperatiste de credit cer solicitantilor garantarea în condițiile stabilite prin reglementarile de creditare proprii, elaborate pe baza reglementarilor-cadru emise de casa centrala.

Contractele de credit incheiate de organizațiile cooperatiste de credit, precum și garantiile reale și personale, constituite în scopul garantarii creditelor acordate de acestea, constituie titluri executorii. De la data investirii cu formula executorie a contractului de credit, dobanzile se vor calcula în continuare și se vor evidentia de către organizația cooperatista de credit în afara bilantului contabil, împreună cu creditele respective.

Creditele acordate de o cooperativa de credit microintreprinderilor, organizațiilor obstesti și de cult, asociațiilor familiale, persoanelor fizice cu profesii libere reglementate, care au sediul social și își desfășoară activitatea în raza teritoriala de operare a acesteia, nu pot depăși 25% din activele acesteia. Creditele acordate de o casa centrala persoanelor juridice care au sediul social și își desfășoară activitatea în raza teritoriala de operare a acesteia, altele decat cooperativele de credit afiliate, nu pot depăși 20% din activele acesteia.

La nivelul unei retele cooperatiste de credit trebuie respectate urmatoarele cerințe prudentiale, în conformitate cu reglementarile emise de Banca Naționala a României

O organizație cooperatista de credit nu poate efectua repartizari din profit pentru dividende, dacă în urma acestei repartizari aceasta înregistrează un nivel de solvabilitate sub nivelul minim prevăzut de reglementarile Băncii Naționale a României.

Organizațiile cooperatiste de credit nu se pot angaja în contracte de asociere în participatiune cu terti. Cooperativele de credit nu pot participa la capitalul social al unei societăți comerciale și nici nu pot efectua investitii în valori mobiliare sau în titluri emise de fonduri de investitii, fonduri de pensii și altele asemenea.

Cooperativele de credit nu pot emite obligațiuni. Casele centrale pot emite obligațiuni în condițiile ce vor fi stabilite de Comisia Naționala a Valorilor Mobiliare prin reglementari.

Valoarea totala a investitiilor pe termen lung ale unei case centrale, în valori mobiliare emise de o societate comerciala care nu este angajata în una sau mai multe dintre activitățile permise a fi desfășurate de instituțiile de credit sau în activități desfășurate în interesul funcționarii retelei, nu poate depăși

Imprumuturile acordate persoanelor aflate în relatii speciale cu organizațiile cooperatiste de credit sau personalului acestora, inclusiv familiilor lor, pot fi permise numai în condițiile stabilite de reglementarile Băncii Naționale a României.

Fiecare organizație cooperatista de credit întocmește și păstrează la sediul sau principal documente și evidente în limba română, cuprinzand

Fiecare organizație cooperatista de credit întocmește și păstrează la sediul principal sau la sediile sale secundare un exemplar al documentatiei de credit adecvate și orice informații privitoare la relatiile sale de afaceri cu clientii și cu alte persoane, pe care Banca Naționala a României sau casa centrala la care este afiliata le poate prevedea prin reglementari și care se pun la dispoziție personalului autorizat al acestora, la cerere.

Toate operațiunile de credit și garantie ale organizațiilor cooperatiste de credit trebuie consemnate în documente contractuale, din care să rezulte clar toți termenii și toate condițiile respectivelor tranzactii. Aceste documente trebuie pastrate de organizațiile cooperatiste de credit și puse la dispoziție personalului autorizat al Băncii Naționale a României sau, după caz, al casei centrale la care este afiliata, la cererea acestuia.

Organizațiile cooperatiste de credit trebuie să tina permanent evidența contabilă, în concordanta cu prevederile Legii contabilitatii nr. 82/1991 , republicată, și ale reglementarilor specifice date în aplicarea acesteia, și sa intocmeasca situații financiare adecvate, în scopul reflectarii în mod corespunzător a operațiunilor și situației lor financiare. Evidenta contabila și situațiile financiare ale unei organizații cooperatiste de credit trebuie să reflecte, de asemenea, operațiunile și situația financiară ale sediilor lor secundare. Pe lângă situațiile financiare prevăzute la alin. 1 casa centrala va întocmi situații financiare care să reflecte operațiunile și situația financiară ale tuturor cooperativelor de credit afiliate și va întocmi situația financiară consolidata a retelei, potrivit prevederilor legale.

Banca Naționala a României stabileste reguli privind tinerea contabilitatii și intocmirea bilantului contabil pentru organizațiile cooperatiste de credit, precum și a bilantului contabil consolidat al retelei, care trebuie aprobate în prealabil de Ministerul Finanțelor. Organizațiile cooperatiste de credit sunt obligate să prezinte Băncii Naționale a României situațiile lor financiare constand în elemente ale bilantului contabil, precum și alte date cerute de Banca Naționala a României, la termenele și în forma stabilite prin reglementari. În acest scop cooperativele de credit sunt obligate să prezinte casei centrale la care sunt afiliate situațiile lor financiare constand în elemente ale bilantului contabil, precum și alte date și informații cerute de casa centrala, la termenele și în forma stabilite prin reglementari emise de casa centrala.

Bilantul contabil al organizațiilor cooperatiste de credit nu va fi acceptat ca având valabilitate legala de către autoritățile în drept fără sa fi fost verificat și semnat de auditorul financiar sau, după caz, de cenzorii organizației cooperatiste de credit. Situația financiară consolidata a retelei nu va fi acceptata ca având valabilitate legala de către autoritățile în drept fără sa fi fost verificata și semnata de auditorul financiar al casei centrale.

Fiecare organizație cooperatista de credit publică bilantul contabil după aprobarea lui de către adunarea generală, împreună cu opinia asupra acestuia a auditorului financiar sau, după caz, a cenzorilor, în forma și la termenele stabilite de Banca Naționala a României și de Ministerul Finanțelor Publice. Fiecare casa centrala publică situația financiară consolidata a retelei, după aprobarea ei de către adunarea generală, împreună cu opinia auditorului financiar asupra acesteia, în forma și la termenele stabilite de Banca Naționala a României și de Ministerul Finanțelor Publice.

Raportul auditorului financiar sau, după caz, al cenzorilor trebuie să conțină, printre altele, opinia acestora, din care să rezulte dacă situațiile financiare prezinta o imagine fidela a condiției organizației cooperatiste de credit, referiri în ceea ce priveste practicile și procedurile controlului intern, precum și recomandarile facute organizației cooperatiste de credit pentru remedierea eventualelor practici și proceduri necorespunzatoare.

Banca Naționala a României supraveghează activitatea organizațiilor cooperatiste de credit, pe baza raportarilor facute potrivit prezentei ordonante de urgenta și reglementarilor Băncii Naționale a României date în aplicarea acesteia, precum și prin inspecții la sediile caselor centrale și la sediile secundare ale acestora. Banca Naționala a României poate efectua, atunci când considera necesar, inspecții la sediile cooperativelor de credit. Banca Naționala a României efectueaza supravegherea organizațiilor cooperatiste de credit din cadrul unei retele pe baze consolidate, precum și supravegherea caselor centrale pe baze individuale, potrivit reglementarilor emise de aceasta în acest scop.

Fără a prejudicia puterile conferite Băncii Naționale a României în ceea ce priveste exercitarea supravegherii organizațiilor cooperatiste de credit, casele centrale vor supraveghea, pe baze individuale, activitatea cooperativelor de credit afiliate. Casele centrale supraveghează activitatea cooperativelor de credit afiliate, pe baza raportarilor facute potrivit prezentei ordonante de urgenta, a reglementarilor emise de Banca Naționala a României și a propriilor reglementari date în aplicarea acestora.

Inspecțiile la sediul organizațiilor cooperatiste de credit se efectueaza de către personalul Băncii Naționale a României sau, după caz, al casei centrale, imputernicit în acest sens, ori de către auditori financiari numiti de Banca Naționala a României.

Organizațiile cooperatiste de credit sunt obligate să permită personalului imputernicit potrivit prevederilor art. 187, precum și auditorilor financiari numiti de Banca Naționala a României, care efectueaza inspecția, să le examineze evidentele, conturile și operațiunile și sa furnizeze toate documentele și informațiile legate de administrarea, controlul intern și operațiunile organizațiilor cooperatiste de credit, astfel cum vor fi solicitate de către acestia.

În situația în care Banca Naționala a României constata ca o organizație cooperatista de credit și/sau oricare dintre administratorii, conducătorii, membrii biroului executiv, cenzorii sau, după caz, auditorul financiar al acesteia se fac vinovati de

În cazul în care casa centrala constata ca o cooperativa de credit afiliata și/sau oricare dintre administratorii, conducătorii, membrii biroului executiv, cenzorii sau, după caz, auditorul financiar al acesteia se fac vinovati potrivit prevederilor art. 189 alin. 1 lit. a)-f), aceasta va aplica sanctiunile prevăzute la art. 189 alin. 2 lit. a)-d) sau poate propune Băncii Naționale a României retragerea autorizatiei de functionare. Prin reglementari proprii emise de casele centrale și aprobate de Banca Naționala a României, casele centrale pot aplica sancțiuni cooperativelor de credit afiliate pentru neindeplinirea obligațiilor ce le revin în calitate de afiliate la respectivele case centrale. Casa centrala va notifica Băncii Naționale a României orice sanctiune aplicata, în termen de 5 zile de la data aplicarii acesteia.

Banca Naționala a României, respectiv casa centrala, în urma constatarilor, poate lua urmatoarele măsuri

Constatarea faptelor descrise în prezentul capitol, care constituie încălcări ale disciplinei bancare, se face de către persoanele prevăzute la art. 187. Actele de aplicare a masurilor și sanctiunilor prevăzute în prezentul capitol se emit de către guvernator sau viceguvernatori, respectiv de către conducătorii casei centrale, potrivit reglementarilor emise în acest sens de Banca Naționala a României și de casa centrala.

Aplicarea sanctiunilor prevăzute la art. 189 și 190 se prescrie în termen de 2 ani de la data savarsirii faptei. Aplicarea sanctiunilor nu inlatura raspunderea materiala, civila, administrativa sau penala, după caz.

Banca Naționala a României poate hotari măsuri de instituire a supravegherii speciale și de administrare speciala a caselor centrale. Banca Naționala a României poate dispune casei centrale sa instituie măsuri de supraveghere și de administrare speciala a cooperativelor de credit afiliate. Casa centrala va putea hotari măsuri de instituire a supravegherii speciale și a administrarii speciale a cooperativelor de credit afiliate. Instituirea acestor măsuri împreună cu obiectivele vizate vor fi notificate Băncii Naționale a României în termen de 3 zile de la data hotărârii.