LEGE nr. 1 din 6 ianuarie 2020 privind pensiile ocupaționale
Text cu caracter informativ. Numai versiunea publicată în Monitorul Oficial al României este cea oficială.
Pentru activitatea de administrare, administratorul percepe un comision de administrare, prin: a) deducerea unui procent de maximum 0,2% pe lună din activul net al fondului; și/sau
perceperea unei sume fixe care se suportă de către angajator.
Cuantumul comisionului de administrare se stabilește prin contractul de administrare și este prevăzut în prospect.
Modificarea comisionului de administrare se comunică participanților cu cel puțin 90 de zile înainte de aplicare.
Modificarea comisionului de administrare prevăzut la alin. (2) este supusă regulilor de informare a participanților prevăzute în schema de pensii ocupaționale și este notificată A.S.F.
Comisionul de administrare prevăzut la alin. (1) poate fi plătit de către angajator, din surse proprii, cu aplicarea corespunzătoare a alin. (2)-(4) .
Veniturile administratorului aferente activității de administrare a unui fond se constituie din comisioanele de administrare aferente schemelor de pensii ocupaționale administrate
Emiterea de reglementări privind finanțarea activității administratorului A.S
emite reglementări privind
metodologia de calcul și raportare a comisionului de administrare
procedura de comunicare a modificării comisionului de administrare
raportarea veniturilor administratorului
reguli de notificare a modificării comisionului de administrare.
Schema de pensii ocupaționale trebuie să conțină următoarele
tipul schemei de pensii ocupaționale
cuantumul și periodicitatea contribuțiilor
informații privind proporțiile de împărțire a contribuțiilor între angajator și angajat, după caz
metode prin care se pot efectua plăți ale drepturilor participanților, precum și frecvența, durata și modificarea acestor plăți
modalitatea de schimbare a cuantumului contribuțiilor
garanțiile oferite, după caz
informații referitoare la vesting, după caz
condițiile de acordare a contravalorii activului personal în caz de invaliditate, deces și deschiderea dreptului la pensie.
Schema de pensii ocupaționale poate fi de tip contribuții definite sau contribuții definite cu garanții.
Dreptul de a propune o schemă de pensii ocupaționale aparține angajatorului, prin contractul colectiv de muncă sau, în lipsa acestuia, prin contractele individuale de muncă ale tuturor angajaților sau în temeiul unor rapoarte de serviciu sau acte de numire, după caz, în baza cărora fiecare angajat își desfășoară activitatea.
Toate informațiile privind schema de pensii sunt furnizate de către angajator.
Administratorul transmite angajatorului actele individuale de aderare spre a fi completate și semnate de către fiecare angajat, viitor participant.
Angajatorul transmite administratorului actele individuale de aderare completate.
Emiterea de reglementări privind schema de pensii ocupaționale A.S
emite reglementări privind regulile schemei de pensii ocupaționale.
Fiecare fond are un prospect distinct și autorizat
Prospectul este elaborat și propus de către administrator, care furnizează toate informațiile privind acesta.
Administratorul trebuie să obțină autorizarea prospectului de către A.S.F.
Prospectul conține obligatoriu următoarele elemente
denumirea și sediul administratorului
informații despre fond, depozitar și auditorul financiar
termenii și condițiile schemei de pensii ocupaționale și ale contractului de administrare
principiile și politica de investiții aplicate unitar tuturor schemelor de pensii ocupaționale
riscurile financiare, tehnice și de altă natură
natura și distribuția riscurilor prevăzute la lit. e)
împărțirea între participanți a rezultatelor din investiții în mod proporțional cu numărul de unități de fond deținute de către aceștia
dreptul exclusiv de proprietate al participanților asupra activului personal existent în conturile individuale sau amânarea momentului la care se naște acest drept în situația existenței unor clauze referitoare la vesting
condițiile privind plata contribuțiilor
condițiile de acordare a contravalorii activului personal în caz de invaliditate, deces și deschiderea dreptului la pensie
periodicitatea și procedura de raportare către participanți
condițiile și procedurile de încetare a participării la fond și de transfer la un alt fond
informații privind modul și măsura în care factorii de mediu, climatici, sociali și cei legați de guvernanță corporativă sunt luați în considerare în cadrul politicii de investiții
indicații cu privire la modul în care pot fi obținute informații suplimentare.
În cazul în care schema de pensii ocupaționale și/sau prospectul prevăd clauze referitoare la vesting, angajatul poate începe să contribuie doar ulterior datei la care acesta dobândește dreptul de proprietate asupra activului personal.
În cazul aplicării clauzei privind vestingul, administratorul returnează angajatorului contravaloarea activului personal al unui participant, mai puțin deducerile legale.
Administratorul procedează la încasarea de contribuții numai după autorizarea prospectului și a fondului, sub sancțiunea retragerii autorizării de funcționare a administratorului
În vederea autorizării unui prospect, administratorul transmite A.S
o cerere de autorizare, însoțită de următoarele documente
proiectul prospectului
schema/schemele de pensie/pensii ocupațională/ ocupaționale
contractul de administrare
contractul de depozitare
contractul de custodie
contractul de societate
dovada plății taxei de autorizare a prospectului.
A.S
aprobă sau respinge, după caz, cererea de autorizare, prin decizie.
Modificarea prospectului se autorizează de către A.S.F.
Autoritatea poate respinge modificările solicitate dacă acestea
prejudiciază interesul participanților
creează inechități între participanți
nu respectă legislația în vigoare.
Administratorul are obligația să prezinte A.S
dovada informării participanților, cu privire la modificarea prevăzută la alin. (1) .
A.S
poate retrage prin decizie, scrisă și motivată, autorizarea unui prospect în situațiile în care constată că administratorul a încălcat dispozițiile prezentei legi și ale reglementărilor A.S.F.
Cu cel puțin 30 de zile calendaristice înainte de a proceda la retragerea autorizării, A.S
notifică administratorului fondului respectiv și angajatorului/angajatorilor intenția și motivele retragerii.
În termen de 30 de zile calendaristice de la data primirii notificării A.S.F., administratorul are obligația să răspundă acestei notificări și, dacă este cazul, să propună un plan de remediere.
A.S
poate aproba planul de remediere propus și acordă un termen de punere în aplicare.
În cazul în care A.S
nu primește răspuns în termenul prevăzut la alin. (3) sau dacă răspunsul primit ori planul de remediere propus nu îndeplinește condițiile legale, procedează la retragerea autorizării prospectului și fondului.
Decizia de retragere a autorizării prospectului, scrisă și motivată, se comunică în termen de 10 zile lucrătoare de la adoptarea acesteia și poate fi atacată la instanța judecătorească competentă, în conformitate cu prevederile Legii nr. 554/2004 , cu modificările și completările ulterioare.
Contestația adresată instanței de contencios administrativ competente nu suspendă, pe timpul soluționării acesteia, decizia prevăzută la alin. (1) .
Retragerea de către A.S
a autorizării unui prospect conduce la retragerea autorizării fondului
Emiterea de reglementări privind prospectul fondului A.S
emite reglementări referitoare la: a) conținutul prospectului
procedura de autorizare, modificare și retragere a autorizării prospectului.
Un fond poate fi administrat numai de către un administrator autorizat în acest scop de către A.S.F.
Inițiativa constituirii unui fond aparține exclusiv unui administrator autorizat, în conformitate cu decizia adoptată de către structura de conducere a acestuia potrivit competențelor stabilite prin actul constitutiv.
Un fond poate fi administrat și de către entitățile prevăzute la art. 4 alin. (3) și (3^1) .
Sediul fondului este același cu cel al administratorului.
Denumirea fondului conține sintagma fond de pensii ocupaționale.
Contractul de societate este întocmit în formă scrisă de către administrator.
Contractul de societate reprezintă un contract-cadru de adeziune la care participantul devine parte prin semnarea actului individual de aderare.
Prin derogare de la prevederile art. 1910 alin. (2) și (3) din Codul civil, republicată , cu modificările ulterioare, contractul de societate poate fi modificat la propunerea administratorului, cu acordul angajatorului/angajatorilor.
A.S
analizează modificările prevăzute la alin. (3) și aprobă sau respinge prin decizie modificarea contractului de societate.
Contractul de administrare se încheie de către angajator cu un administrator autorizat de A.S.F.
A.S
elaborează modelul contractului-cadru de administrare, care conține în mod obligatoriu următoarele
părțile contractante
principiile schemei de pensii ocupaționale
principalele drepturi și obligații ale părților contractante și modalitatea de implementare
obligațiile de informare ale administratorului față de participanți și autorități
răspunderea părților contractante
durata contractului de administrare, modalitățile de modificare și de încetare a contractului de administrare.
În situația modificării contractului de administrare, A.S
analizează modificările propuse și le aprobă sau respinge prin decizie.
În cazul în care angajatorul și administratorul nu convin asupra termenilor de modificare a contractului de administrare, angajatorul poate decide încetarea contractului de administrare și transferul angajaților săi, a activelor personale ale acestora, precum și a schemei de pensii către un alt fond, având drept obligație să acționeze în interesul participanților, cu prudență și diligență.
În cazul în care un singur angajator a încheiat un contract de administrare pentru un fond, în termen de 12 luni de la data rămânerii definitive a hotărârii de pronunțare a falimentului angajatorului, participanții solicită administratorului transferul activelor personale la un fond de pensii ocupaționale sau transferul activelor personale la un fond de pensii facultative.
În situația în care participanții nu își exprimă opțiunea în termenul prevăzut la alin. (3) , administratorul transferă activele personale ale acestora la un fond de pensii facultative selectat conform reglementărilor emise de A.S.F.
Angajatorul reprezintă participanții la fond în relațiile cu administratorul.
Administratorul reprezintă fondul în raporturile cu terții, inclusiv în fața instanțelor judecătorești.
Acțiunile și cererile în legătură cu administrarea fondului, introduse la instanțele judecătorești, de participanți sau de instituțiile publice, sunt scutite de taxa judiciară de timbru.
Administratorul este obligat să informeze angajatorul despre activitatea desfășurată, în conformitate cu contractul de administrare și cu reglementările A.S.F.
Fondul este autorizat de către A.S.F.
Decizia de autorizare a fondului se eliberează în baza unei cereri formulate de către administratorul care va administra respectivul fond, însoțită de următoarele
documentul care atestă, după caz, autorizarea ca administrator de fonduri de către autorități competente dintr-un stat membru al Uniunii Europene, aparținând Spațiului Economic European sau dintr-un stat aderent la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E.
contractul de administrare
contractele de depozitare și custodie încheiate între administratorul fondului și depozitar, contracte încheiate sub condiția autorizării fondului și care intră în vigoare la data autorizării acestuia
contractul încheiat între administratorul fondului și auditorul financiar, pentru auditarea activității fondului, contract încheiat sub condiția autorizării fondului și care intră în vigoare la data autorizării acestuia
contractul de societate
proiectul prospectului
actul individual de aderare la fond
dovada existenței a cel puțin 100 de persoane care vor fi participanți la fond
dovada plății taxei pentru cererea de autorizare.
La solicitarea administratorului, cu avizul A.S.F., un fond de pensii ocupaționale autorizat poate avea o structură de portofoliu cu alocare dinamică.
A.S
analizează cererea de autorizare a unui fond și, în termen de 30 de zile calendaristice de la înregistrarea acesteia și a documentației prevăzute la art. 62 alin. (2) , procedează la aprobarea sau la respingerea cererii, prin decizie scrisă și motivată.
Orice solicitare a A.S
de informații suplimentare sau de modificare a documentelor prezentate întrerupe termenul prevăzut la alin. (1) , un nou termen începând să curgă de la data depunerii respectivelor informații sau modificări, depunere care nu poate fi făcută mai târziu de 30 de zile calendaristice de la data solicitării A.S.F., sub sancțiunea respingerii cererii de autorizare a unui fond.
Decizia de autorizare sau decizia de respingere, după caz, se comunică în termen de 10 zile lucrătoare de la adoptarea acesteia.
A.S
respinge cererea de autorizare a unui fond, dacă
cererea sau documentele primite nu sunt conforme cu dispozițiile prezentei legi
documentele prezentate conțin clauze sau, dimpotrivă, nu conțin anumite clauze, fapt ce poate avea ca efect prejudicierea intereselor participanților la fond sau nu protejează în mod adecvat interesele participanților
există posibilitatea ca administrarea fondului, ca volum sau complexitate, să nu fie desfășurată în conformitate cu practica administrării solide și prudente a fondurilor, potrivit reglementărilor A.S.F.
În cazul respingerii cererii de autorizare a unui fond, A.S
informează administratorul care a formulat cererea despre motivele respingerii.
A.S
poate retrage autorizarea unui fond în următoarele situații
când nu sunt respectate prevederile prospectului
când numărul de participanți la fond a scăzut sub minimul legal de 100 de persoane și se menține timp de 12 luni consecutiv
când este în interesul participanților
abrogată.
Administratorului îi este interzisă investirea activelor fondului din momentul retragerii autorizării fondului.
Decizia de respingere a cererii de autorizare a fondului și decizia de retragere a autorizării fondului pot fi atacate la instanța de contencios administrativ competentă, potrivit legii.
Contestația adresată instanței de contencios administrativ competente nu suspendă, pe timpul soluționării acesteia, decizia de retragere a autorizării fondului.
În termen de 10 zile lucrătoare de la data expirării perioadei de contestare sau, după caz, de la data rămânerii definitive a hotărârii judecătorești prin care s-a soluționat contestația, A.S
publică anunțul privind retragerea autorizării fondului în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a, și pe pagina de internet a A.S.F.
Fondul primește contribuțiile participanților după autorizarea administratorului și fondului.
Resursele financiare ale fondului sunt
contribuțiile convertite în unități de fond
drepturile cuvenite moștenitorilor participanților, definiți conform prevederilor Codului civil , la care aceștia au renunțat sau care nu au fost revendicate în termenul de prescripție de 10 ani de la data decesului participantului
sumele reprezentând plăți ale administratorului/ angajatorului din resurse proprii conform obligațiilor asumate de administrator prin prospect sau de către angajator prin schema de pensii ocupaționale
sumele provenite din investirea veniturilor prevăzute la lit. a)-c) .
Cheltuielile legate de administrare suportate de fond sunt următoarele
comisionul de administrare
comisionul de depozitare și de custodie
comisioanele de tranzacționare
comisioanele bancare
onorariul pentru auditul situațiilor financiare ale fondului.
Un fond nu poate fi declarat în stare de faliment.
Emiterea de reglementări privind înființarea și autorizarea fondurilor A.S
emite reglementări referitoare la: a) înființarea și autorizarea fondurilor
conținutul minim al contractului de societate prin care se constituie un fond, precum și procedura de modificare a acestuia
conținutul minim al contractului de administrare, precum și procedura de modificare a acestuia
operațiunile de încasări și plăți efectuate prin conturile fondului
fuziunea fondurilor.
Supravegherea specială are drept scop aplicarea unor măsuri suplimentare pentru limitarea riscurilor și asigurarea redresării fondului, în vederea protejării intereselor participanților și ale moștenitorilor acestora, definiți conform prevederilor Codului civil , în situația în care se constată deficiențe în urma supravegherii sau controalelor efectuate de A.S
și care nu sunt situații de natură a institui administrarea specială.
Supravegherea specială se instituie de către A.S.F., concomitent cu desemnarea Consiliului de supraveghere specială.
A.S
notifică administratorului instituirea supravegherii speciale, prin decizie scrisă și motivată, care poate fi contestată la instanța judecătorească competentă, conform prevederilor legislației în vigoare referitoare la contenciosul administrativ.
Membrii Consiliului de supraveghere specială au acces la toate documentele și evidențele fondului și ale administratorului, fiind obligați să păstreze confidențialitatea informațiilor.
Consiliul de supraveghere specială nu se substituie organelor de conducere ale administratorului.
Consiliul de supraveghere specială asistă și supervizează activitatea administratorului referitoare la fond.
Consiliul de supraveghere specială are următoarele atribuții
analizează situația financiară a fondului și a administratorului și prezintă A.S
rapoarte periodice despre aceasta
urmărește modul în care administratorul aplică măsurile de remediere a deficiențelor constatate în actele de control întocmite de organele de control ale A.S.F.
urmărește realizarea planului de remediere a deficiențelor sau de redresare financiară a fondului, propus de administrator
suspendă sau desființează actele de decizie ale administratorului, contrare reglementărilor prudențiale sau care determină deteriorarea situației financiare a fondului
propune A.S
aplicarea de sancțiuni în situația în care administratorul nu respectă măsurile dispuse de Consiliul de supraveghere specială
alte atribuții stabilite de A.S.F.
În perioada exercitării supravegherii speciale, Consiliul de supraveghere specială avizează deciziile adoptate de organele de conducere ale administratorului.
A.S
emite reglementări referitoare la supravegherea specială.
Administrarea specială are drept scop exercitarea răspunderii fiduciare de a păstra valoarea activelor fondurilor și de a limita pierderile, în vederea protejării drepturilor cuvenite participanților și moștenitorilor acestora, definiți conform prevederilor Codului civil .
Administrarea specială se instituie în cazul retragerii autorizației prospectului și a fondului și/sau a autorizației de administrare.
În ziua lucrătoare următoare datei adoptării deciziei de retragere a autorizației de administrare ori a autorizației prospectului și a fondului, A.S
notifică administratorul cu privire la retragerea autorizației și solicită oferte celorlalți administratori pentru preluarea în administrare specială a fondului.
În termen de 5 zile calendaristice de la data notificării, administratorii transmit ofertele de administrare specială.
În termen de 5 zile calendaristice de la expirarea termenului prevăzut la alin. (1) , A.S
selectează ofertele de administrare specială.
Principalele criterii de selecție a ofertelor constau în performanța administratorilor, politica investițională și nivelul cheltuielilor legate de administrare.
Administratorul selectat potrivit criteriilor de selecție prevăzute la alin. (3) preia în administrare activele fondului.
În cazul în care administratorii nu transmit oferte, A.S
desemnează un administrator special, după expirarea termenului prevăzut la alin. (1) , dintre administratorii autorizați.
În ziua lucrătoare, următoare desemnării administratorului special, A.S
anunță fiecare angajator al participanților la fond despre necesitatea alegerii unui nou administrator, în termen de 90 de zile calendaristice.
În termen de 30 de zile calendaristice de la împlinirea termenului prevăzut la alin. (1) , administratorul special procedează la efectuarea transferului activelor personale ale participanților la noul fond ales de către fiecare angajator.
Art. 73 · Decizia de instituire a administrării speciale și decizia de desemnare a administratorului special
Decizia de instituire a administrării speciale și decizia de desemnare a administratorului special pot fi contestate la instanța de contencios administrativ competentă, potrivit legii
Anunțul privind instituirea sau revocarea administrării speciale, precum și a administratorului special desemnat se publică, de către A.S.F., în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a, și pe pagina de internet a A.S.F
Emiterea de reglementări privind administrarea specială A.S
emite reglementări referitoare la: a) criteriile de selectare și condițiile pe care trebuie să le îndeplinească administratorul special
atribuțiile administratorului special
procedura de administrare a fondului până la data rămânerii definitive a hotărârii instanței de contencios administrativ competente.
Transferul unui participant de la un fond la un alt fond se poate realiza în condițiile prevăzute de prospectul fondului de la care se transferă și la care se transferă.
La încetarea relațiilor contractuale cu angajatorul, participantul poate să opteze pentru
transferul valorii activului personal la unul sau mai multe fonduri de pensii ocupaționale și/sau facultative
păstrarea calității de participant, urmând a cumula activele personale la momentul deschiderii dreptului de pensie.
Un fond de pensii reglementat de prezenta lege poate primi activul personal al unui participant care se transferă de la un alt fond de pensii facultative sau de la un alt fond de pensii ocupaționale.
Este interzisă aplicarea de penalități la transfer, în condițiile prezentei legi.
Participantul care dorește să transfere activul personal la un alt fond este obligat să înștiințeze administratorul fondului de la care dorește să se transfere și să îi transmită acestuia o solicitare în acest sens. Dispozițiile art. 76 se aplică în mod corespunzător.
În luna următoare celei în care a fost depusă cererea de transfer, administratorul efectuează transferul de lichidități bănești către noul fond.
Transferul de lichidități bănești cuprinde activul personal, calculat la valoarea unității de fond valabilă pentru ziua în care se efectuează plata, precum și garanțiile prevăzute de prospect, după caz, mai puțin deducerile legale.
Emiterea de reglementări privind transferul participanților A.S
emite reglementări cu privire la procedura care trebuie îndeplinită de către administratori și de către participanți, în vederea realizării transferului activului personal la un alt fond.