LEGE nr. 312 din 4 decembrie 2015 privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative în domeniul financiar

Legea nr. 297/2004 privind piața de capital, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 571 din 29 iunie 2004, cu modificările și completările ulterioare, se completează după cum urmează

În aplicarea prevederilor art. 2 alin. (1) pct. 23 și 24 , art. 10 alin. (1) , art. 12 , art. 17 alin. (1) , art. 21 , art. 36 , art. 41 , 47 , art. 49-63 , art. 74 și 75 , art. 86 , art. 88-91 , art. 125 , art. 137 lit. a) , c) , e) și i) , art. 149 alin. (1) și (2) , art. 201 , 203 , 209 , 287 , 300 , 310 , 328 , art. 334 alin. (3) , art. 336 , 339 , 349 , 419 , art. 424-426 , art. 429 alin. (1) , art. 437-439 , 441-446 , art. 458 alin. (1) și (2) , art. 533 alin. (3) , art. 542 alin. (2) , art. 543 alin. (1) și art. 548 , instituțiile de credit, persoane juridice române, entitățile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. b) , c) sau d) , autoritățile de rezoluție și/sau autoritățile competente, după caz, asigură conformarea la cerințele prevăzute în actele delegate și în actele de punere în aplicare, după caz, adoptate de Comisia Europeană prin care sunt reglementate aspecte care fac obiectul acestor prevederi.

Prezenta lege intră în vigoare la 3 zile de la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, cu excepția prevederilor art. 320 lit. d) și e) , precum și ale art. 352-357 , care intră în vigoare la data de 1 ianuarie 2016. * Prezenta lege transpune Directiva 2014/59/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 15 mai 2014 de instituire a unui cadru pentru redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții și de modificare a Directivei 82/891/CEE a Consiliului și a Directivelor 2001/24/CE, 2002/47/CE, 2004/25/CE, 2005/56/CE, 2007/36/CE, 2011/35/UE, 2012/30/UE și 2013/36/UE ale Parlamentului European și ale Consiliului, precum și a Regulamentelor (UE) nr. 1.093/2010 și (UE) nr. 648/2012 ale Parlamentului European și ale Consiliului, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 173 din 12 iunie 2014, Directiva 2019/879/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 20 mai 2019 de modificare a Directivei 2014/59/UE în ceea ce privește capacitatea de absorbție a pierderilor și de recapitalizare a instituțiilor de credit și a firmelor de investiții și a Directivei 98/26/CE, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 150 din 7 iunie 2019, precum și art. 1 din Directiva (UE) 2024/1.174 a Parlamentului European și a Consiliului din 11 aprilie 2024 de modificare a Directivei 2014/59/UE și a Regulamentului (UE) nr. 806/2014 în ceea ce privește anumite aspecte ale cerinței minime de fonduri proprii și datorii eligibile, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 2024/1.174 din 22.04.2024.

Informații care trebuie incluse de instituția de credit în planul de redresare: a) un rezumat al celor mai importante elemente ale planului și o prezentare a capacității generale de redresare a instituției de credit; ... b) un rezumat al modificărilor semnificative în situația instituției de credit survenite de la ultimul plan de redresare depus; ... c) un plan de comunicare și informare care să prezinte modul în care instituția de credit intenționează să gestioneze eventualele reacții negative ale pieței; ... d) gama de acțiuni cu privire la capital și lichidități, necesar a fi întreprinse pentru a menține sau a restabili viabilitatea și poziția financiară a instituției de credit; ... e) o estimare a calendarului punerii în aplicare a fiecărui aspect important al planului; ... f) o descriere detaliată a oricăror obstacole semnificative în calea realizării efective și la timp a planului, inclusiv considerații privind impactul asupra restului grupului, clienților și partenerilor contractuali; ... g) identificarea funcțiilor critice; ... h) o descriere detaliată a proceselor utilizate pentru determinarea valorii și a tranzacționabilității liniilor de activitate de bază, a operațiunilor și activelor instituției de credit; ... i) o descriere detaliată a modului în care planificarea redresării este integrată în cadrul de administrare a instituției de credit, precum și a politicilor și procedurilor de aprobare a planului de redresare și identificarea persoanelor din organizație care sunt responsabile cu pregătirea și punerea în aplicare a planului; ... j) mecanismele și măsurile pentru conservarea sau reconstituirea fondurilor proprii ale instituției de credit; ... k) mecanismele și măsurile pentru a garanta că instituția de credit are acces la surse de finanțare de urgență, inclusiv la potențiale surse de lichidități, o evaluare a garanțiilor disponibile și o evaluare a posibilității de a transfera lichidități între entitățile din grup și între liniile de activitate, pentru a garanta că aceasta își poate continua activitatea și își poate îndeplini obligațiile în momentul în care devin exigibile; ... l) mecanismele și măsurile pentru a reduce riscul și efectul de levier; ... m) mecanismele și măsurile de restructurare a datoriilor; ... n) mecanismele și măsurile de restructurare a liniilor de activitate; ... o) mecanismele și măsurile necesare pentru a menține accesul continuu la infrastructurile piețelor financiare; ... p) aranjamentele și măsurile necesare pentru a menține funcționarea continuă a proceselor operaționale ale instituției de credit, inclusiv rețelele și sistemele informatice instituite și gestionate în conformitate cu Regulamentul (UE) 2022/2.554; ... q) mecanismele pregătitoare menite să faciliteze vânzarea activelor sau a liniilor de activitate într-un interval de timp adecvat pentru a restabili soliditatea financiară; ... r) alte acțiuni sau strategii de gestionare menite să restabilească soliditatea financiară și efectul financiar anticipat al acestor acțiuni sau strategii; ... s) măsurile pregătitoare pe care le-a luat sau intenționează să le ia instituția de credit pentru a facilita punerea în aplicare a planului de redresare, inclusiv măsurile necesare pentru a permite recapitalizarea în timp util a acesteia; ... t) un cadru de indicatori care identifică situațiile în care pot fi luate măsurile adecvate prevăzute în plan. ... NOTĂ: La elaborarea planului de redresare a unui grup, referirile din cuprinsul prezentei anexe la o instituție de credit se vor citi ca referiri la o entitate din grup.

Informațiile pe care Banca Națională a României, în calitate de autoritate de rezoluție, le poate solicita instituțiilor în scopul elaborării și actualizării planurilor de rezoluție includ cel puțin următoarele: a) o descriere detaliată a structurii organizatorice a instituției, inclusiv o listă a tuturor persoanelor juridice; ... b) identificarea acționarilor direcți, precum și a procentului drepturilor de vot și al altor drepturi ale fiecărei persoane juridice; ... c) sediul, jurisdicția locului de înregistrare, autorizare și persoanele cu funcții-cheie din conducere, pentru fiecare persoană juridică; ... d) o diagramă a funcțiilor critice ale instituției și a liniilor de activitate de bază, inclusiv deținerile semnificative de active și datoriilor aferente respectivelor operațiuni și linii de activitate, cu indicarea persoanelor juridice corespondente; ... e) o descriere detaliată a elementelor de datorie ale instituției și ale tuturor persoanelor juridice pe care le deține, defalcate cel puțin pe tipuri și valori în datorii pe termen scurt și lung, garantate, negarantate și subordonate; ... f) detalii cu privire la datoriile instituției de credit care pot face obiectul recapitalizării interne; ... g) identificarea proceselor necesare pentru a stabili entitățile în favoarea cărora instituția a constituit garanții reale, persoanele care dețin garanțiile și jurisdicțiile în care sunt situate garanțiile; ... h) o descriere a expunerilor extrabilanțiere ale instituției și ale persoanelor juridice, inclusiv stabilirea de corespondențe cu funcțiile critice și liniile de activitate de bază ale instituției; ... i) principalele operațiuni de acoperire a riscurilor ale instituției, inclusiv stabilirea de corespondențe cu persoanele juridice; ... j) identificarea principalelor contrapartide ale instituției sau a celor critice, precum și o analiză a impactului unei situații de dificultate a principalelor contrapărți asupra situației financiare a instituției; ... k) fiecare sistem în care instituția efectuează tranzacții semnificative ca număr sau de o valoare semnificativă, inclusiv identificarea corespondenței acestora cu persoanele juridice, funcțiile critice și liniile de activitate de bază; ... l) fiecare sistem de plată, de compensare sau de decontare la care instituția participă direct sau indirect, inclusiv stabilirea corespondenței acestora cu persoanele juridice, funcțiile critice și liniile de activitate de bază; ... m) un inventar detaliat și o descriere a principalelor sisteme de gestiune a informației, inclusiv cele de gestionare a riscurilor, de contabilitate și de raportare financiară și statutară utilizate de instituție, inclusiv stabilirea corespondenței acestora cu persoanele juridice, funcțiile critice și liniile de activitate de bază; ... n) identificarea proprietarilor sistemelor identificate la lit. m) , a acordurilor privind furnizarea serviciilor legate de acestea, precum și a oricăror programe informatice și sisteme sau licențe, inclusiv stabilirea de corespondențe cu persoanele juridice, funcțiile critice și liniile de activitate de bază, precum și identificarea furnizorilor terți esențiali de servicii TIC, astfel cum sunt definiți la art. 3 pct. (23) din Regulamentul (UE) 2022/2.554; ... n^1) rezultatele testării rezilienței operaționale digitale a instituțiilor în temeiul Regulamentului (UE) 2022/2.554; ... o) identificarea și descrierea persoanelor juridice și a interconexiunilor și interdependențelor dintre acestea, cum ar fi: personal, facilități și sisteme comune sau partajate ori mecanisme de capital, de finanțare sau de lichiditate ori expuneri de credit existente sau contingente ori acorduri de garanții personale încrucișate, acorduri de garanții reale încrucișate, acorduri privind clauze de tip "cross-default" și acorduri de tip compensare încrucișată între entități afiliate ori aranjamente privind transferul riscului și aranjamente de tranzacționare "back to back"; acorduri privind furnizarea de servicii; ... p) autoritatea competentă și autoritatea de rezoluție pentru fiecare persoană juridică; ... q) membrul organului de conducere responsabil cu furnizarea informațiilor necesare pentru elaborarea planului de rezoluție al instituției de credit, precum și persoanele responsabile, dacă sunt diferite, cu furnizarea de informații referitoare la persoanele juridice, diversele funcții critice și linii de activitate de bază ale grupului; ... r) o descriere a mecanismelor pe care instituția le-a pus la punct pentru a se asigura că, în caz de rezoluție, Banca Națională a României, în calitate de autoritate de rezoluție, va dispune de toate informațiile necesare, astfel cum au fost stabilite de aceasta, pentru aplicarea instrumentelor și a competențelor de rezoluție; ... s) toate acordurile încheiate de instituția de credit și de persoanele juridice cu terțe părți, a căror încetare poate fi declanșată de o decizie a autorităților de a aplica un instrument de rezoluție și dacă urmările provocate de încetare pot afecta aplicarea instrumentului de rezoluție; ... t) o descriere a eventualelor surse de lichiditate în sprijinul rezoluției; ... u) informații privind grevarea cu sarcini a activelor, activele lichide, operațiunile extrabilanțiere, strategiile de acoperire împotriva riscurilor și practicile de înregistrare contabilă. ... NOTĂ: În aplicarea dispozițiilor prezentei anexe, referirile la persoane juridice includ persoanele juridice care intră în sfera de consolidare prudențială a instituției de credit, persoană juridică română potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare.

La evaluarea posibilității de soluționare a unei instituții de credit sau a unui grup, Banca Națională a României, în calitate de autoritate de rezoluție, ține cont de următoarele aspecte: a) măsura în care instituția de credit poate stabili corespondențe între liniile de activitate de bază, respectiv funcțiile critice și persoanele juridice; ... b) măsura în care structurile juridice și corporative sunt legate de liniile de activitate de bază și funcțiile critice ale persoanelor juridice; ... c) măsura în care există mecanisme care să asigure personal necesar, infrastructura, finanțarea, lichiditatea și capitalul pentru a sprijini și menține liniile de activitate de bază și funcțiile critice; ... d) măsura în care acordurile de servicii ale instituției de credit, inclusiv acordurile contractuale privind utilizarea serviciilor TIC, sunt robuste și integral executabile în eventualitatea unei rezoluții a acesteia; ... d^1) reziliența operațională digitală a rețelelor și sistemelor informatice care sprijină funcțiile critice și liniile de activitate de bază ale instituției de credit, luând în considerare rapoartele privind incidentele majore legate de TIC și rezultatele testării rezilienței operaționale digitale în temeiul Regulamentului (UE) 2022/2.554; ... e) măsura în care structura administrativă a instituției de credit este adecvată pentru gestionarea și asigurarea conformării cu politicile interne ale instituției de credit cu privire la acordurile sale privind furnizarea de servicii; ... f) măsura în care instituția de credit dispune de un proces pentru transferarea treptată către terți a serviciilor care fac obiectul contractelor de furnizare de servicii, în caz de separare a funcțiilor critice sau a liniilor de activitate de bază; ... g) măsura în care există planuri și măsuri de urgență pentru a asigura continuitatea accesului la sistemele de plată și decontare; ... h) capacitatea sistemelor de gestiune a informației de a colecta informații exacte și complete privind liniile de activitate de bază și funcțiile critice, necesare Băncii Naționale României, în calitate de autoritate de rezoluție, astfel încât să faciliteze luarea de decizii rapide; ... i) capacitatea sistemelor de gestiune a informației de a furniza informațiile esențiale pentru rezoluția eficace a instituției de credit în orice moment, chiar și atunci când condițiile se schimbă rapid; ... j) măsura în care instituția de credit și-a testat sistemele de gestiune a informației în scenarii de criză, astfel cum sunt acestea definite de Banca Națională României, în calitate de autoritate de rezoluție; ... k) măsura în care instituția de credit poate asigura continuitatea funcționării sistemelor sale de gestiune a informației, pentru instituția de credit afectată și pentru noua instituție de credit în cazul în care funcțiile critice și liniile de activitate de bază sunt separate de restul operațiunilor și liniilor de activitate; ... l) măsura în care instituția de credit a elaborat proceduri corespunzătoare pentru a se asigura că oferă Băncii Naționale României, în calitate de autoritate de rezoluție informațiile necesare pentru identificarea deponenților și a sumelor acoperite de Fondul de garantare a depozitelor bancare; ... m) în cazul în care grupul folosește garanții intragrup, măsura în care garanțiile respective sunt furnizate în condiții de piață, iar sistemele de gestionare a riscurilor aferente acestor garanții sunt solide; ... n) în cazul în care grupul se angajează în tranzacții "back to back", măsura în care aceste tranzacții sunt efectuate în condiții de piață, iar sistemele de gestionare a riscurilor aferente acestor tranzacții sunt solide; ... o) măsura în care utilizarea garanțiilor intragrup sau a tranzacțiilor "back to back" sporește posibilitatea de contaminare în cadrul grupului; ... p) măsura în care structura juridică a grupului împiedică aplicarea instrumentelor de rezoluție, ca urmare a numărului de persoane juridice, a complexității structurii grupului sau a dificultății de a stabili corespondențe între liniile de activitate și entitățile din grup; ... q) valoarea și tipul datoriilor care pot face obiectul recapitalizării interne ale instituției de credit; ... r) în cazul în care evaluarea implică o societate holding cu activitate mixtă, măsura în care rezoluția entităților din grup care sunt instituții de credit ar putea avea un efect negativ asupra părții nefinanciare a grupului; ... s) existența și soliditatea acordurilor privind furnizarea de servicii; ... t) dacă autoritățile statelor terțe dispun de instrumentele de rezoluție necesare pentru a sprijini acțiunile de rezoluție întreprinse de autoritățile de rezoluție a instituțiilor de credit, precum și posibilitatea de acțiune coordonată între autoritățile naționale și cele din statele terțe respective; ... u) fezabilitatea utilizării instrumentelor de rezoluție conform obiectivelor rezoluției, ținând seama de instrumentele disponibile și de structura instituției de credit; ... v) măsura în care structura grupului permite Băncii Naționale României, în calitate de autoritate de rezoluție, să procedeze la rezoluția întregului grup sau a uneia sau mai multora dintre entitățile din grup fără să producă efecte negative semnificative, în mod direct sau indirect, asupra sistemului financiar, încrederii pieței sau economiei și cu scopul de a maximiza valoarea grupului în ansamblul său; ... w) mecanismele și mijloacele prin care ar putea fi facilitată rezoluția grupurilor care au filiale stabilite în jurisdicții diferite; ... x) credibilitatea utilizării instrumentelor de rezoluție conform obiectivelor rezoluției, ținând cont de impactul posibil asupra creditorilor, contrapărților, clienților și angajaților, precum și de eventualele măsuri pe care le-ar putea lua autoritățile statelor terțe; ... y) măsura în care efectele rezoluției instituției de credit asupra sistemului financiar și asupra încrederii pieței financiare pot fi evaluate corect; ... z) măsura în care rezoluția instituției de credit ar putea avea un efect negativ semnificativ, în mod direct sau indirect, asupra sistemului financiar, asupra încrederii pieței sau asupra economiei; ... aa) măsura în care contaminarea altor instituții de credit sau a piețelor financiare ar putea fi controlată prin aplicarea instrumentelor și competențelor de rezoluție; ... bb) măsura în care rezoluția instituției de credit ar putea avea un efect semnificativ asupra sistemelor de plăți și de decontare. ... La evaluarea posibilității de soluționare a unui grup, referirile la o instituție de credit includ instituția de credit sau o entitate din grup prevăzută la art. 1 lit. c) sau d) . NOTĂ: În aplicarea dispozițiilor prezentei anexe, referirile la persoane juridice includ persoanele juridice care intră în sfera de consolidare prudențială a instituției de credit, persoană juridică română potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 99/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare.