HOTĂRÂRE nr. 577 din 13 iunie 2002 (*actualizată*) privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 88/1997 privind privatizarea societăților comerciale, cu modificările și completările ulterioare, și a Legii nr. 137/2002 privind unele măsuri pentru accelerarea privatizării (actualizată până la data de 20 decembrie 2012*)
Text cu caracter informativ. Numai versiunea publicată în Monitorul Oficial al României este cea oficială.
Conform anunțului publicitar, la data și ora stabilite președintele comisiei de licitație va deschide numai plicurile ofertanților prezenți și va anunța
notificările depuse de către ofertanți înainte de deschiderea plicurilor prin care aceștia își modifica termenii ofertei depuse anterior în cadrul aceleiași proceduri de licitare
numele sau denumirea ofertanților
documentele conținute în plic.
Fiecare oferta, în ordinea deschiderii, este semnată de toți membrii comisiei de licitație și de către ceilalți ofertanți.
Evaluarea ofertelor de cumpărare se face de către membrii comisiei de licitație pe baza grilei de punctaj al ofertelor, stabilită potrivit dispozițiilor art. 41 alin. (1).
Decizia de adjudecare se ia în favoarea ofertei care totalizează punctajul maxim. În cazul în care mai mulți ofertanți au întrunit același punctaj, se declara adjudecatar ofertantul care a oferit prețul cel mai mare. În situația în care se menține egalitatea, pentru departajarea acestora comisia de licitație va organiza, în aceeași ședința, o licitație cu strigare, la care se va licita doar prețul, pachetul de acțiuni adjudecându-se ofertantului care a oferit prețul cel mai mare.
Dacă se depune o singura oferta de cumpărare, se poate încheia contractul de vânzare-cumpărare numai dacă aceasta îndeplinește condițiile din oferta de vânzare.
Dacă nu s-a depus nici o ofertă de cumpărare, instituția publică implicata poate decide reluarea procesului de privatizare prin oricare dintre metodele stabilite prin lege. Prețul de oferta
Prețul de oferta este prețul propus de instituția publică implicata în oferta de vânzare sau în prospectul de oferta publică. În cazul vânzării acțiunilor prin licitație, prin preț de oferta se înțelege prețul de pornire al licitației. În cazul vânzării prin licitații electronice pe piețele de capital, prin preț de oferta se înțelege prețul din ordinul de vânzare afișat pe piața. În cazul vânzării la ordin pe piața de capital, prin preț de oferta se înțelege prețul propus de instituția publică implicata în anunțul publicat în presa și în sistemul electronic al pieței respective, în vederea selectării societății de servicii de investiții financiare care să intermedieze vânzarea acțiunilor. Determinarea prețului de oferta
Instituția publică implicată are obligația să dispună întocmirea unui raport de evaluare, întocmit de către un evaluator autorizat, în scopul determinării prețului de ofertă, în toate situațiile în care sunt îndeplinite cumulativ următoarele condiții
vinde acțiunile unei societăți comerciale la care statul sau o autoritate a administrației publice locale deține cel puțin 33% din totalul acțiunilor
din situațiile financiare ale anului anterior scoaterii la privatizare a societății comerciale și din determinarea activului net contabil al aceluiași exercițiu financiar rezultă că activul net contabil este mai mare decât jumătate din activul total.
Prevederile alin. (1) sunt valabile și pentru următoarele operațiuni
majorarea capitalului social al societăților comerciale cu capital de stat și/sau al filialelor acestora prin aport în numerar sau în natură
cesiunea acțiunilor deținute de societățile comerciale cu capital de stat sau de filialele acestora la societăți cu capital mixt.
În cazurile în care pentru determinarea prețului de ofertă nu se întocmește raport de evaluare de către un evaluator autorizat, prețul de ofertă va fi egal cu cea mai mare dintre valorile calculate după cum urmează
media cotațiilor înregistrate în ultimele 12 luni calendaristice anterioare formulării ofertei de vânzare, atunci când sunt scoase la vânzare acțiuni ale societăților comerciale cotate și tranzacționate pe o piață reglementată
valoarea calculată de instituția publică implicată prin raport de evaluare simplificat, în baza datelor financiare furnizate de societatea comercială
valoarea nominală a acțiunilor.
Instituția publică implicată poate propune un preț de ofertă inferior valorii nominale a acțiunilor numai în următoarele situații
din situațiile financiare ale anului anterior scoaterii la privatizare a societății comerciale și din determinarea activului net contabil al aceluiași exercițiu financiar rezultă că activul net contabil este mai mic decât capitalul social subscris
oferta instituției publice implicate având ca preț valoarea nominală a acțiunilor nu s-a finalizat prin încheierea unui contract de vânzare-cumpărare de acțiuni și valoarea calculată prin raport de evaluare întocmit conform art. 71 este mai mică decât valoarea nominală a acțiunilor.
În cazul acțiunilor suplimentare emise în schimbul valorii terenurilor, care se vând persoanelor prevăzute la art. 12 alin. (6) din lege, prețul de ofertă, care este egal cu prețul de vânzare, va fi egal cu valoarea nominală a acțiunilor, în cazul în care prețul pe acțiune plătit de cumpărător prin contractul inițial de privatizare este mai mare decât valoarea nominală a acțiunilor. În cazul în care prețul pe acțiune plătit de cumpărător prin contractul inițial de privatizare este mai mic decât valoarea nominală a acțiunilor, prețul de ofertă se va determina în conformitate cu prevederile alin. (1) sau (3), după caz, iar prețul de vânzare va fi cel rezultat din negocierea directă dintre instituția publică implicată și cumpărător/succesorul în drepturi al acestuia.
Instituția publică implicata poate dispune, pentru determinarea prețului de oferta, întocmirea unui raport de evaluare de către un evaluator autorizat, agreat de către aceasta în baza unei preselectii, persoana fizica sau juridică, română ori străină, angajat prin contract care se încheie cu societatea comercială sau cu instituția publică implicata.
Rapoartele de evaluare, întocmite de evaluatori atestați în condițiile legii și agreati de instituțiile publice implicate, vor răspunde standardelor în domeniu. Se va institui răspunderea civilă sau penală, după caz, în situația în care se vor constata, ulterior vânzării, eventuale prejudicii aduse societății comerciale sau instituției publice implicate.
Societățile comerciale au obligația să asigure evaluatorilor autorizați accesul la datele și informațiile necesare pentru întocmirea raportului de evaluare.
Abrogat.
Abrogat.
Abrogat.
Prețul de vânzare reprezintă prețul obținut de instituția publică implicata, prin ajustarea prețului de oferta în funcție de cererea de cumpărare, ca urmare a aplicării procedurilor specifice fiecărei metode de vânzare de acțiuni. Achiziționarea de acțiuni în schimbul unor obligațiuni sau al altor instrumente garantate de stat
Acceptarea obligațiunilor sau a altor instrumente garantate de stat în schimbul acțiunilor se face cu aprobarea prealabilă a Ministerului Finanțelor Publice. Condițiile pentru obținerea acestei aprobări se stabilesc prin ordin al ministrului finanțelor publice, emis în termen de 30 de zile de la data publicării prezentelor norme metodologice. Anunțul de vânzare. Oferta de vânzare
Instituțiile publice implicate sunt obligate, în cazul vânzării de acțiuni, sa publice anunțuri de vânzare, respectiv oferte de vânzare, potrivit prevederilor prezentelor norme metodologice.
Anunțul de vânzare și oferta de vânzare se afișează la sediul instituției publice implicate și la cel al societății comerciale și se publică astfel
pentru societățile comerciale mici, în unul sau mai multe cotidiene locale și naționale de larga circulație
pentru societățile comerciale mijlocii și mari, în cotidienele menționate la lit. a), prin mijloace electronice și într-un jurnal internațional de larga circulație, după caz.
Anunțul de vânzare trebuie să cuprindă informații cu privire la: a) denumirea și sediul instituției publice implicate vânzătoare
denumirea, sediul social, numărul de înmatriculare la oficiul registrului comerțului și codul fiscal ale societății comerciale
obiectul principal de activitate, capitalul social, numărul total de acțiuni, valoarea nominală și structura acționariatului, conform ultimei cereri de înscriere de mențiuni la registrul comerțului
metoda de vânzare a acțiunilor, numărul de acțiuni oferite la vânzare și procentul acestora din totalul acțiunilor
persoana desemnată sa dea relații suplimentare (numele și prenumele, numărul de telefon, telefax)
criteriile de precalificare, dacă este cazul
locul, data și ora până la care se depun documentele solicitate
locul, data și ora la care se deschid ofertele/se tine licitația
documentele de participare prevăzute la art. 35 și valoarea taxei de participare, după caz
prețul de oferta pentru vânzarea prin licitație
orice alte informații suplimentare ce prezintă relevanta în procesul de privatizare.
Atunci când instituția publică implicata decide vânzarea pachetului de acțiuni prin oferta publică de vânzare sau prin alte metode specifice pieței de capital, anunțul de vânzare/oferta de vânzare va respecta condițiile specifice reglementărilor emise de Comisia Naționala a Valorilor Mobiliare și de piețele organizate. Dosarul de prezentare a societății comerciale
Dosarul de prezentare a societății comerciale este destinat să asigure potențialilor cumpărători posibilitatea cunoașterii principalelor date și informații de natura tehnica, economică, financiară și juridică cu privire la societatea comercială supusă privatizării, în funcție de care să poată formula oferta potrivit metodei de privatizare propuse.
Dosarul de prezentare a societății comerciale cuprinde 3 secțiuni, după cum urmează
Date despre societatea comercială
informații generale: denumirea, forma juridică, sediul principal și, dacă este cazul, sediile secundare, numărul de înmatriculare la oficiul registrului comerțului, codul fiscal, codul poștal, numerele de telefon, fax, capitalul social, inclusiv numărul total de acțiuni, valoarea nominală a acțiunilor și structura acționariatului, conform ultimei cereri de înscriere de mențiuni la registrul comerțului, obiectul de activitate, numărul și structura numerică a personalului salariat
date privind situația patrimonială, cu referire la: (i) terenuri: suprafața, amplasarea, destinația, valoarea contabila, situația juridică; (îi) clădiri principale: amplasarea, suprafața construită și desfășurata, destinația, vechimea, valoarea neta contabila, situația juridică; (iii) investiții în curs: descrierea sumară, valoarea totală, procentul de realizare, data finalizarii și valoarea necesară finalizarii acestora; (iv) participări la alte societăți comerciale: denumirea și numărul de înmatriculare ale acestor societăți comerciale și procentul deținut din capitalul social al acestora; (v) bunurile imobile ipotecate și bunurile mobile care fac obiectul unei garanții reale mobiliare, bunurile asupra cărora poarta un privilegiu special, precum și bunurile imobile revendicate de terți; (vi) bunurile care fac obiectul contractelor de locație de gestiune, închiriere, asociație în participațiune, leasing sau comodat; (vii) drepturile de proprietate industriala deținute: licențe, brevete de invenție, mărci, desene și modele industriale; (viii) drepturile de proprietate intelectuală definite conform Legii nr. 8/1996 privind dreptul de autor și drepturile conexe, respectiv lista cu rezultatele cercetării, lista cu documentațiile de interes național, aflate în arhivele societăților comerciale etc.; (ix) litigiile cu o valoare mai mare de 500.000.000 lei, prezentate distinct în funcție de calitatea procesuala; c) date privind situația economico-financiară: situații financiare anuale simplificate - conform bilanțului contabil pe anul precedent și conform ultimei balanțe din anul în curs -, contul de profit și pierdere - la sfârșitul anului precedent și la nivelul unui semestru al anului în curs sau, după caz, prin utilizarea datelor efectiv cumulate până în luna în care se calculează - și activul net contabil la data când se întocmește dosarul de prezentare, inclusiv obligațiile societății comerciale față de instituțiile publice implicate, rezultate din fonduri pentru restructurare și dividende
avizul/avizele de mediu emis/emise pe baza bilanțului de mediu acceptat de autoritatea de mediu competența și surse potențiale de răspundere a societății comerciale pentru daune cauzate mediului
în cazul societăților comerciale beneficiare de credite externe, contractate direct sau garantate de stat, este necesar și acordul finanțatorului extern, ori de câte ori acordurile de împrumut încheiate conțin o astfel de condiție
Date privind oferta de vânzare de acțiuni C. Date privind oferta de cumpărare de acțiuni
Dosarul de prezentare se pune la dispoziție potențialului cumpărător, la cererea acestuia, contra cost sau gratuit, potrivit deciziei instituției publice implicate, și se actualizează periodic, până în cea de-a 5-a zi lucrătoare anterioară depunerii ofertelor finale.
Instituția publică implicata va elabora un model de fișa de prezentare simplificata în vederea vânzării pachetelor de acțiuni
reprezentând până la 33% din capitalul social al societăților comerciale
reprezentând acțiunile suplimentare emise în schimbul valorii terenurilor în cadrul procesului de exercitare a dreptului de preferința.
În cazul vânzării acțiunilor prin oferta publică ori prin alte metode specifice pieței de capital, datele și informațiile ce vor fi puse la dispoziție potențialilor investitori vor fi cele indicate în normele Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare și ale piețelor organizate de capital.
În cazul societăților comerciale pentru care agenții de privatizare exercita atribuțiile instituției publice implicate, întocmirea dosarului de prezentare se asigura de către aceștia, potrivit mandatului acordat.
Administratorii societății comerciale sunt obligați sa notifice instituției publice implicate, în cel mult două zile lucrătoare de la producere, orice act sau fapt de natura sa modifice esențial datele și informațiile prevăzute la art. 81.
Intra sub incidența prevederilor alin. (1) actele sau faptele care se produc până în a 8-a zi lucrătoare anterioară datei de depunere a ofertelor finale și care aduc modificări substanțiale ofertei de vânzare. Accesul direct la datele și informațiile despre societatea comercială.
În cazul în care înainte de vânzarea dosarului de prezentare sau în perioada de cumpărare a acestuia potențialul investitor comunică în scris instituției publice implicate ca dorește efectuarea unei vizite cu scopul de a-și forma o opinie generală asupra situației economice a societății comerciale, instituția publică implicata și societatea comercială supusă privatizării sunt obligate sa îi asigure accesul la date economice, tehnice, juridice și de mediu publicabile, cu semnarea în prealabil a unui angajament de confidențialitate, fără achitarea unei taxe.
În cazul în care potențialul cumpărător comunică în scris instituției publice implicate ca dorește sa întocmească un raport propriu de expertizare a societății comerciale, aceasta instituție și societatea comercială supusă privatizării sunt obligate sa îi asigure accesul liber la toate datele și informațiile de natura tehnica, economică, financiară, juridică și de mediu privind societatea comercială supusă privatizării, cu excepția cazului în care vânzarea se face în condițiile prevăzute la art. 84.
Accesul direct la datele și informațiile de natura tehnica, economică, financiară, juridică și de mediu privind societatea comercială supusă privatizării se va face pe baza achitării în avans a unei taxe stabilite de instituția publică implicata, prin dosarul de prezentare.
Taxa va fi achitată de către ofertant instituției publice implicate.
Conducerile societăților comerciale la care statul deține un pachet de acțiuni minoritar, precum și ale societăților comerciale pentru care s-au încheiat contracte de vânzare-cumpărare de acțiuni, ale căror clauze sunt în derulare, sunt obligate să permită accesul direct al instituției publice implicate la documentele necesare pentru întocmirea dosarului de prezentare a societății comerciale respective, în vederea privatizării pachetului de acțiuni deținut de stat sau pentru stabilirea stadiului executării obligațiilor contractuale.
În cazul nerespectării dispozițiilor prevăzute la alin. (1), conducerile societăților comerciale vor fi direct răspunzătoare de pagubele aduse statului prin împiedicarea sau întârzierea procesului de privatizare ori prin punerea în imposibilitate a instituției publice implicate de a urmări executarea obligațiilor contractuale. Procedura de emitere a certificatului de obligații bugetare
În termen de doua zile lucrătoare de la data înregistrării cererii de emitere a certificatului de obligații bugetare instituțiile publice bugetare creditoare vor imputernici organele lor teritoriale de control sa întocmească raportul asupra naturii și cuantumului tuturor obligațiilor bugetare.
Raportul se întocmește în termen de 15 zile. În cazuri temeinic justificate ministrul sau conducătorul instituției publice bugetare creditoare va putea încuviința prelungirea termenului de întocmire a raportului cu cel mult 15 zile.
Pentru întocmirea raportului inspectorii au acces neingradit la orice înscrisuri, documente, registre sau evidente contabile ale societății comerciale și pot solicita informații sau explicații referitoare la documentele supuse analizei, în condițiile legii.
Raportul se întocmește pe baza documentelor contabile ale societății comerciale și a declarației pe propria răspundere a administratorilor societății comerciale că nu mai dispun de alte acte, documente, înscrisuri neoperate în evidența contabilă.
Raportul va specifică situația fiecărei obligații bugetare, inclusiv a creanțelor rezultate din plățile efectuate de Ministerul Finanțelor Publice în contul garanțiilor externe.
Raportul se avizează și se înaintează instituției publice bugetare creditoare de către conducătorul organului sau teritorial de control în termen de 3 zile de la finalizare.
Pe baza raportului avizat potrivit art. 94, în termen de doua zile lucrătoare instituția publică bugetară creditoare va emite certificatul de obligații bugetare.
Prin ordin al ministrului sau al conducătorului instituției publice bugetare creditoare, exercitarea atribuțiilor ce revin instituțiilor publice bugetare creditoare se poate delega organelor lor teritoriale competente.
Pentru întocmirea și eliberarea certificatelor de obligații bugetare vor fi utilizate modelul și procedura stabilite prin ordin al ministrului sau al conducătorului instituției publice bugetare creditoare.
O copie de pe certificatul de obligații bugetare va fi pusă la dispoziție de către instituția publică implicata fiecărui potențial cumpărător, în termen de doua zile de la primirea acestuia. Condiții privind plata în rate a acțiunilor
Instituția publică implicata va putea accepta plata în rate a prețului acțiunilor vândute, luând în considerare situația financiară a societății comerciale, cuantumul, structura și periodicitatea obligației investitionale convenite, obiectivele de dezvoltare regionala stabilite prin hotărâre a Guvernului, posibilitatea societății comerciale de a-și desface produsele sau de a presta serviciile pe piața internaționala ori asumarea de către potențialul cumpărător a obligației de a nu proceda la restructurari ce conduc la concedieri colective, precum și eventualitatea neinregistrarii nici unei oferte cu plata integrală a prețului cu ocazia desfășurării unei licitații cu strigare.
În contractele de vânzare de acțiuni cu plata prețului în rate, la cuantumul fiecărei rate se aplică o dobânda care să acopere inflatia, la care se adauga doua procente, în cazul în care prețul este stabilit și plătit în moneda naționala, și dobânda LIBOR plus o marja negociata de părți, în cazul în care prețul este stabilit și/sau plătit în valută. Instituția publică implicata va comunică cumpărătorului, cu 15 zile înainte de scadenta fiecărei rate, cuantumul sumei datorate cu titlu de dobânda.
La aprecierea instituției publice implicate se va putea solicita cumpărătorului constituirea de garanții suplimentare pentru asigurarea plății ratelor, precum
scrisoare de garanție emisă de o banca română sau de o banca străină cu care o banca română are relații de corespondenta
ipoteca ori garanții reale mobiliare
bilet la ordin avalizat de o banca comercială agreată de instituția publică implicata
garanția personală a unui fidejusor, persoana fizica sau juridică de cetățenie, respectiv de naționalitate, română, în condițiile Codului comercial, constând într-o obligație unilaterala și necondiționată de plată a ratei, dacă aceasta nu a fost achitată la termen, parțial ori integral, de către debitor.
Constituirea în favoarea instituției publice implicate a garanției reale mobiliare asupra acțiunilor trebuie să fie concomitenta cu încheierea contractului de vânzare-cumpărare cu plata prețului în rate. Prevederi referitoare la asociațiile constituite din salariați, membri ai consiliilor de administrație sau pensionari cu ultimul loc de muncă la o societate comercială
Modul de constituire a asociației și documentele pe care aceasta trebuie să le depună la instituția publică implicata sunt cele prevăzute la art. 56-60 și în anexa nr. 1.1 A la Normele metodologice privind privatizarea societăților comerciale și vânzarea de active, aprobate prin Hotărârea Guvernului nr. 55/1998 , cu modificările ulterioare. Privatizarea societăților comerciale cuprinse în programe speciale încheiate cu organismele financiare internaționale