LEGE nr. 58 din 5 martie 1998 - (*actualizată*) Lege privind activitatea bancara (actualizata până la data de 25 aprilie 2004*)
Text cu caracter informativ. Numai versiunea publicată în Monitorul Oficial al României este cea oficială.
La acordarea creditelor, băncile urmaresc ca solicitanții să prezinte credibilitate pentru rambursarea acestora la scadenta. În acest scop băncile cer solicitantilor garantarea în condițiile stabilite prin normele lor de creditare.
Băncile trebuie să respecte cerințele prudentiale, la nivel individual sau consolidat, după caz, prevăzute în reglementarile emise de Banca Naționala a României, care se referă, fără a fi limitative, la: a) solvabilitate
lichiditate
expunerea maxima față de un singur debitor și expunerea maxima agregata
expunerea față de persoanele aflate în relatii speciale cu banca
riscul valutar
calitatea activelor, constituirea și utilizarea provizioanelor de risc
organizare și control intern.
Indicatorii aferenti cerințelor prevăzute la lit. a), c)-e) ale alin. 1 se vor calcula în functie de nivelul fondurilor proprii; acest nivel nu va putea fi mai mic decat nivelul minim al capitalului initial, stabilit prin reglementarile Băncii Naționale a României.
În scopul determinarii indicatorului de solvabilitate, Banca Naționala a României poate recunoaste diminuarea riscului de credit în cazul incheierii urmatoarelor tipuri de contracte de compensare a creanțelor și a obligațiilor reciproce decurgând din operațiuni cu instrumente având la baza cursul de schimb și rata dobanzii și operațiuni similare cu aur
contracte bilaterale prin care părțile stipuleaza ca, la termenele stabilite sau la data aparitiei unui eveniment determinat - de regula, imposibilitatea unei părți de a-și onora oblibațiile asumate -, oblibațiile reciproce initiale, chiar neajunse la scadenta, se sting automat, fiind inlocuite de o noua obligație, astfel încât o singura suma neta rezultata din compensarea obligațiilor initiale va fi datorata de partea debitoare
alte contracte bilaterale de compensare. Operațiunile și condițiile în care Banca Naționala a României recunoaste diminuarea riscului de credit, potrivit alin. 1, și modalitatea de calcul al acestuia vor fi stabilite prin reglementarile emise de Banca Naționala a României.
Băncile, persoane juridice române, pot deschide pe teritoriul României sucursale și alte sedii secundare - agentii și altele asemenea -, în condițiile prevăzute de reglementarile Băncii Naționale a României. Băncile, persoane juridice române, vor putea desfășura activitate bancara și alte activități financiare în strainatate, în limita autorizatiei acordate de Banca Naționala a României, numai prin intermediul unei sucursale. Deschiderea de sucursale în strainatate este supusă aprobării prealabile a Băncii Naționale a României, conform reglementarilor emise de aceasta. Cererea de aprobare a deschiderii unei sucursale în strainatate va indica tara în care se intenționează deschiderea sucursalei și va fi însoțită, fără a se limita la acestea, de urmatoarele
un studiu de fezabilitate, care va cuprinde cel puțin tipurile de activități care vor fi desfășurate prin intermediul sucursalei și structura organizatorica a acesteia
identitatea persoanelor desemnate să asigure conducerea sucursalei și informații privind calificarea, experienta și onorabilitatea acestora
adresa sediului sucursalei. Banca Naționala a României poate respinge o cerere de aprobare a deschiderii unei sucursale în strainatate de către o banca, persoana juridica română, dacă, pe baza informațiilor deținute și a documentatiei prezentate de banca, constata ca
banca nu dispune de capacitate administrativa sau de o situație financiară adecvata, în raport cu activitatea propusa a fi desfășurată prin intermediul sucursalei
cadrul legislativ existent în tara gazda și/sau modul de aplicare a acestuia împiedica realizarea unei supravegheri conform principiilor prezentei legi
banca înregistrează o evolutie necorespunzatoare a indicatorilor aferenti cerințelor de prudenta bancara. Orice modificare a elementelor prevăzute la alin. 4 este supusă aprobării prealabile a Băncii Naționale a României.
Prin derogare de la dispozitiile art. 46 alin. 3, băncile, persoane juridice române, pot desfășura în statele membre activitate bancara și alte activități financiare, conform art. 8 alin. 1, pentru care sunt autorizate, prin intermediul unei sucursale sau în mod direct, dacă indeplinesc condițiile stabilite de legislatia respectivului stat membru, prin care se urmareste protejarea interesului general. Banca, persoana juridica română, care intenționează sa deschisa o sucursala într-un stat membru, va notifica acest lucru Băncii Naționale a României, împreună cu informațiile prevăzute la art. 46 alin. 4. În termen de 3 luni de la primirea notificarii, Banca Naționala a României va comunică autorității competente din statul membru gazda informațiile primite sau, după caz, va refuza transmiterea acestora și va informa banca în consecința. În cazul în care Banca Naționala a României nu informeaza banca în termenul prevăzut, aceasta, în 15 zile de la expirarea termenului, se poate adresa Consiliului de administratie al Băncii Naționale a României, solicitand eliberarea unei decizii, procedura prevăzută la art. 83 fiind aplicabila în mod corespunzător. Banca Naționala a României va putea refuza transmiterea comunicarii către autoritatea competentă din statul membru gazda, pe considerentele prevăzute la art. 46 alin. 5 lit. a) și c), caz în care va notifica băncii și motivele care au stat la baza luării deciziei. Comunicarea către autoritatea competentă din statul membru gazda va cuprinde, pe lângă informațiile furnizate de banca, potrivit art. 46 alin. 4, și informații referitoare la: a) valoarea fondurilor proprii ale băncii și nivelul indicatorilor de solvabilitate
o descriere a sistemului de garantare a depozitelor existent în România. La cererea autorității competente din statul membru gazda, Banca Naționala a României va putea comunică și alte informații solicitate de aceasta. Orice intentie de modificare a informațiilor furnizate conform alin. 2 va fi comunicata Băncii Naționale a României cu cel puțin o luna înainte de data la care modificarea respectiva urmeaza să fie efectuata, termen în care Banca Naționala a României va proceda conform prevederilor alin. 3.
Băncile, persoane juridice române, care intenționează sa desfasoare pentru prima data activitate bancara și alte activități financiare în mod direct într-un stat membru vor notifica acest lucru Băncii Naționale a României. Notificarea va indica statul membru în cauza și va cuprinde activitățile prevăzute la art. 8 alin. 1 care urmeaza să fie desfășurate. În termen de o luna de la primirea notificarii, conform alin. 1, Banca Naționala a României o va comunică autorității competente din statul membru gazda.
O banca nu poate efectua repartizari din profit pentru dividende, dacă, în urma acestei repartizari, banca înregistrează un nivel de solvabilitate sub cel minim prevăzut de reglementarile Băncii Naționale a României.
Orice participatie de natura imobilizarilor financiare, deținută - direct și/sau indirect - de o banca, în părți sociale, acțiuni sau alte titluri de natura participativa la entități, altele decat institutii de credit, institutii financiare, de asigurări și societăți prestatoare de servicii auxiliare sau conexe, nu poate să depășească
15% din fondurile sale proprii
20% din capitalul social al entitatii respective sau, după caz, din valoarea totala a titlurilor de natura participativa emise de o asemenea entitate. Valoarea totala a imobilizarilor financiare prevăzute la alin. 1 nu poate depăși 60% din fondurile proprii ale băncii.
Este supusă aprobării prealabile a Băncii Naționale a României, conform reglementarilor acesteia
orice participatie pe care banca intenționează sa o detina în institutii de credit, institutii financiare, de asigurări sau în alte entități care, ca rezultat al achizitionarii participatiei respective, ar intră în perimetrul de consolidare a conturilor, conform reglementarilor aplicabile
orice participatie a carei valoare este de cel puțin 10% din fondurile proprii ale băncii, pe care aceasta intenționează sa o detina în acțiuni sau alte titluri de natura participativa necotate pe o piața reglementata
orice participatie a carei valoare se situeaza între 10% și 15% din fondurile proprii ale băncii, pe care aceasta intenționează sa o detina în acțiuni sau alte titluri de natura participativa, cotate pe o piața reglementata, emise de entități, altele decat institutii de credit, institutii financiare, de asigurări ori societăți prestatoare de servicii auxiliare sau conexe
orice participatie a băncii, de natura celor prevăzute la art. 48 alin. 1, care, în situații justificate de circumstanțe excepționale, depășește limitele stabilite la acest articol.
Printre obiectivele urmarite de Banca Naționala a României, la aprobarea participatiilor prevăzute la art. 49, se va avea în vedere ca
achizitionarea participatiilor respective sa nu supuna banca la riscuri nejustificate sau sa impiedice realizarea unei supravegheri eficiente pe baza consolidata
banca sa dispună de suficiente resurse financiare și de natura organizatorica pentru achizitionarea și administrarea participatiilor respective. În cazul aprobării unei participatii, în condițiile prevăzute la art. 49 lit. d), Banca Naționala a României va solicita băncii să-și majoreze în mod corespunzător fondurile proprii și va stabili termenul în care se va realiza aceasta majorare. Participatiile de natura imobilizarilor financiare, altele decat cele supuse aprobării prealabile a Băncii Naționale a României, vor fi notificate acesteia în termen de 5 zile de la data achizitionarii lor de către banca.
Imprumuturile acordate persoanelor aflate în relatii speciale cu banca sau personalului acesteia, inclusiv familiilor acestora, pot fi permise numai în condițiile stabilite de reglementarile Băncii Naționale a României.
Orice persoană fizica sau juridica ori grup de persoane care intenționează sa devina acționar semnificativ al unei bănci trebuie să notifice aceasta intentie Băncii Naționale a României, în conformitate cu reglementarile emise de aceasta, informand asupra marimii participatiei pe care doreste sa o achizitioneze. În termen de cel mult 3 luni de la primirea notificarii, Banca Naționala a României se poate opune intentiei de achizitionare a unei participatii, conform alin. 1, având în vedere cerințele prevăzute la art. 52^1. Dacă Banca Naționala a României nu se opune intentiei prevăzute la alin. 2, aceasta poate stabili un termen maxim în care aceasta intentie să se materializeze.
Orice acționar semnificativ care intenționează să-și majoreze participatia ori proportia drepturilor de vot, astfel încât acestea sa atinga sau să depășească nivelurile de 20%, 33% ori 50% din capitalul social sau din totalul drepturilor de vot ori banca sa devina o filiala a sa, trebuie să notifice aceasta intentie Băncii Naționale a României, caz în care prevederile art. 51 se aplică în mod corespunzător. Orice acționar semnificativ care intenționează să-și diminueze participatia sau proportia drepturilor de vot, astfel încât aceasta sa reprezinte mai puțin de 10%, 20%, 33% ori 50% din capitalul social sau din totalul drepturilor de vot ori banca sa inceteze sa mai fie o filiala a sa, va notifica aceasta intentie Băncii Naționale a României. Băncile vor informa de îndată Banca Naționala a României cu privire la orice achizitie sau instrainare a acțiunilor lor care depășește, respectiv se situeaza sub nivelurile prevăzute la alin. 1 și 2. Cel puțin o dată pe an băncile vor comunică Băncii Naționale a României identitatea acționarilor lor semnificativi și, după caz, orice alte date și informații cu privire la aceste persoane, cerute prin reglementarile Băncii Naționale a României.
Calitatea acționarilor și structura grupurilor din care fac parte trebuie să corespunda nevoii garantarii unei gestiuni prudente și sanatoase a băncii și să permită realizarea unei supravegheri eficiente, în scopul asigurarii credibilitatii și viabilitatii sistemului bancar, inclusiv protejarea intereselor deponentilor și ale altor creditori ai unei bănci.
Banca Naționala a României are autoritatea de a analiza în ce măsura sunt respectate condițiile stabilite de prezenta lege și reglementarile date în aplicarea acesteia, de a evalua toate circumstantele și informațiile legate de activitatea, reputatia și integritatea morala ale persoanelor menționate la art. 51 și 52, inclusiv proveniență fondurilor destinate obtinerii participatiei, și de a decide dacă acestea corespund cerințelor prevăzute la alin. 1.
Dacă persoana care intenționează sa devina acționar semnificativ al unei bănci, persoana juridica română, este o institutie de credit autorizata într-un alt stat sau este o entitate care detine o filiala autorizata ca institutie de credit într-un alt stat ori este o persoană fizica sau juridica ce controlează o institutie de credit autorizata într-un alt stat și dacă, în urma achizitionarii participatiei, banca va deveni filiala a acestei persoane ori va fi controlata de aceasta, evaluarea actionarului semnificativ va face obiectul unei consultari prealabile cu autoritatea competentă din statul în cauza.
În sensul celor prevăzute la art. 52^1 persoanele menționate la art. 51 și 52 trebuie să indeplineasca cel puțin urmatoarele condiții
sa dispună de o situație financiară stabila, care să justifice în mod satisfacator proveniență fondurilor destinate obtinerii participatiei la capitalul social al băncii și care să creeze premise pentru o eventuala sustinere financiară a băncii
sa furnizeze suficiente informații care să asigure transparenta necesară pentru identificarea structurii grupului din care fac parte
persoanele juridice sa functioneze de minimum 3 ani, cu excepția celor rezultate dintr-o fuziune sau divizare, caz în care termenul de 3 ani include și functionarea persoanei ori a persoanelor juridice din care acestea provin. d) să fie supravegheate în mod adecvat de către autoritatea competentă din tara de origine.
În situația în care persoanele prevăzute la alin. 1 sunt institutii de credit sau filiale ale acestora ori în alte cazuri justificate, Banca Naționala a României poate să excepteze aceste persoane de la indeplinirea condiției prevăzute la lit. c) a alin. 1.
În scopul asigurarii stabilitatii și viabilitatii sistemului bancar Banca Naționala a României va stabili prin reglementari și alte criterii specifice de evaluare a calității actionariatului unei bănci.
Abrogat.
Fiecare banca întocmește și păstrează, la sediul sau social, documente și evidente, în limba română, cuprinzand
contractul de societate și statutul, precum și toate actele aditionale prin care acestea au fost modificate
un registru al acționarilor săi, cu excepția cazurilor în care evidenta acționarilor este ținuta de o societate de registru independent, potrivit legii
minutele și hotărârile adunarii generale a acționarilor
minutele sedintelor și hotărârile consiliului de administratie și ale comitetelor prevăzute de lege sau de reglementarile Băncii Naționale a României și, după caz, ale comitetelor constituite pe baza hotărârii organelor statutare ale băncii
registrele și inregistrarile contabile care evidentiaza clar și corect situația activității sale, explicarea tranzactiilor și situației sale financiare, astfel încât să permită Băncii Naționale a României sa determine dacă banca s-a conformat prezentei legi
reglementarile referitoare la desfășurarea activității, precum și toate amendamentele acestora
alte înregistrări care sunt cerute potrivit prezentei legi ori prevederilor reglementarilor Băncii Naționale a României.
Documentele prevăzute la lit. a) și f) se transmit la Banca Naționala a României, iar documentele reprezentand evidentierea zilnica a înregistrărilor pentru fiecare client al băncii, caracteristicile tranzactiilor sale cu acel client ori în contul acestuia datorat clientului sau de către acesta se păstrează la sediul social al băncii sau la sediile secundare.
Fiecare banca întocmește și păstrează la sediul social sau la sediile sale secundare un exemplar al documentatiei de credit adecvate și orice informații privitoare la relatiile sale de afaceri cu clientii și cu alte persoane pe care Banca Naționala a României le poate prevedea prin reglementari și care se pun la dispoziție personalului autorizat al Băncii Naționale a României, la cererea acestuia.
Toate operațiunile de credit și garantie ale băncilor trebuie consemnate în documente contractuale din care să rezulte clar toți termenii și toate condițiile respectivelor tranzactii. Aceste documente trebuie pastrate de bănci și puse la dispoziție personalului autorizat al Băncii Naționale a României, la cererea acestuia.
Contractele de credit bancar, precum și garantiile reale și personale, constituite în scopul garantarii creditului bancar, constituie titluri executorii.
De la data inițierii unei proceduri judiciare față de un debitor, inclusiv în cazul solicitarii de către banca a investirii cu formula executorie a contractului de credit ori, după caz, al inițierii de către aceasta a unei alte proceduri de executare silita prevăzută de lege, dobânda stabilita conform contractului sau, după caz, dobânda legala se va calcula în continuare, dacă prin lege nu se prevede faptul ca de la data deschiderii procedurii nu se mai datorează dobanzi; dobânda și creditele respective se vor evidentia de către banca în afara bilantului.
Garantiile constituite în favoarea băncii în scopul garantarii creditelor, care indeplinesc condițiile de publicitate prevăzute de lege, conferă băncilor prioritate față de tertii, inclusiv statul, ale caror creante și garantii au indeplinit ulterior condițiile de publicitate.
Dispozitiile art. 56 alin. 1 se aplică în cazul tuturor operațiunilor și tranzactiilor băncii. Băncile care emit moneda electronică sunt obligate sa incheie contracte cu detinatorii, prin care să se stabileasca în mod clar condițiile de rascumparare a acesteia. În perioada de valabilitate pentru care a fost emisa moneda electronică, băncile emitente sunt obligate sa o rascumpere, la cererea deținătorilor, la o valoare egala cu valoarea acesteia existenta în sold. Rascumpararea se va realiza prin schimbarea valorii sale în numerar sau prin transfer în cont, fără retinerea altor taxe și comisioane decat cele strict necesare efectuării operațiunii de rascumparare. Contractul poate prevedea un prag minim de rascumparare, care nu poate fi mai mare decat echivalentul a 10 euro.
Băncile trebuie să tina permanent evidența contabilă, în concordanta cu prevederile legii contabilitatii și ale reglementarilor specifice date în aplicarea acesteia, și sa intocmeasca situații financiare care să ofere o imagine fidela a pozitiei financiare, a performantei financiare, a fluxurilor de trezorerie și a celorlalte informații referitoare la activitatea desfășurată. Evidenta contabila și situațiile financiare ale unei bănci trebuie să reflecte, de asemenea, operațiunile și situația financiară a filialelor, a sucursalelor și a celorlalte sedii secundare, pe baza individuala și, după caz, pe baza consolidata.
Abrogat.
Băncile sunt obligate să prezinte Băncii Naționale a României situațiile lor financiare constand în elemente ale bilantului contabil, precum și alte date cerute de Banca Naționala a României, la termenele și în forma stabilite prin reglementari.
Situațiile financiare ale băncii, intocmite pe baza individuala și, după caz, pe baza consolidata, trebuie să fie auditate, potrivit prezentei legi, de auditori financiari aprobati de Banca Naționala a României.
Situațiile financiare ale băncilor vor fi certificate, până la exercitiul financiar al anului 2001 inclusiv, de către cenzori autorizati, în vederea depunerii în termenul legal la autoritățile în drept. Consiliile de administratie ale băncilor vor contracta servicii de audit financiar cu auditori financiari, membri ai Camerei Auditorilor Financiari din România sau societăți internationale de audit financiar agreate de Camera Auditorilor Financiari din România, în conformitate cu legislatia privind auditul financiar și în acord cu Programul de implementare a reglementarilor contabile armonizate cu Directiva a IV-a bis 86/635 CEE și cu standardele internationale de contabilitate.
Abrogat.
În scopul auditarii situațiilor financiare, fiecare banca va incheia contracte cu auditori financiari, persoane juridice autorizate de Camera Auditorilor Financiari din România, potrivit legii. Auditorul financiar
va întocmi un raport anual împreună cu opinia sa, din care să rezulte dacă situațiile financiare prezinta o imagine fidela a pozitiei financiare, a performantei financiare, a fluxurilor de trezorerie ale băncii și a celorlalte informații referitoare la activitatea desfășurată, potrivit standardelor profesionale publicate de Camera Auditorilor Financiari din România
va analiza practicile și procedurile controlului și auditului intern și, dacă considera ca acestea nu sunt corespunzătoare, va face recomandari băncii pentru remedierea lor
va furniza, la solicitarea Băncii Naționale a României, orice detalii, clarificari, explicatii referitoare la datele cuprinse în situațiile financiare ale băncii. Raportul auditorului financiar împreună cu opinia sa vor fi prezentate adunarii generale a acționarilor și vor fi publicate împreună cu situațiile financiare anuale.
Auditorul financiar al unei bănci trebuie să informeze Banca Naționala a României de îndată ce, în exercitarea atribuțiilor sale, a luat cunoștința despre orice act sau fapt în legătură cu banca ori cu entitatile care intră în perimetrul de consolidare, act sau fapt care
constituie o încălcare grava a legii și/sau a reglementarilor ori a actelor emise în aplicarea acesteia, prin care sunt stabilite condițiile de autorizare și de desfășurare a activității băncii
este de natura sa afecteze situația patrimoniala a băncii sau buna sa functionare
poate conduce la un refuz din partea auditorului de a-și exprima opinia asupra situațiilor financiare ale băncii sau la exprimarea de către acesta a unei opinii cu rezerve. Indeplinirea cu buna-credinta de către auditorul financiar a obligației de a informa Banca Naționala a României, conform alin. 1 și art. 61 alin. 2 lit. c), nu constituie o încălcare a obligației de pastrare a secretului profesional, care revine acestuia potrivit legii sau clauzelor contractuale, și nu poate atrage raspunderea materiala a acestuia.
Fiecare banca va publică situațiile financiare, după aprobarea acestora de către adunarea generală a acționarilor, în forma stabilita de Banca Naționala a României și aprobata de Ministerul Finanțelor Publice, la termenele prevăzute de lege.
Dispozitiile art. 38, 39, 44, 45^1, 46 alin. 1, art. 54-59, 61 și 62 se aplică în mod corespunzător și sucursalelor instituțiilor de credit straine, autorizate sa functioneze în România. În cazurile în care instituțiile de credit straine decid constituirea la nivelul sucursalelor din România a fondului pentru riscuri bancare generale, prevăzut la art. 43, dispozitiile acestui articol se aplică în mod corespunzător și acestor sucursale. Sucursalele instituțiilor de credit straine vor publică în limba română situațiile financiare anuale ale institutiei de credit straine, intocmite și auditate conform legislației din tara de origine. Dispozitiile art. 45 și 50 se aplică sucursalelor menționate la alin. 1, numai dacă se prevede astfel în reglementarile Băncii Naționale a României.
Banca Naționala a României reglementeaza, autorizeaza și supraveghează sistemele de plati din România, inclusiv administratorii acestora, în scopul asigurarii funcționarii sistemelor în conformitate cu standardele internationale în acest domeniu. Sistemele de plati menționate la alin. 1 nu pot functiona pe teritoriul României fără obtinerea autorizatiei Băncii Naționale a României.
Banca Naționala a României emite reglementari cu privire la sistemele de plati, care se vor referi la: a) condițiile și modalitatea de organizare a sistemelor de plati
condițiile și procedura de autorizare, cazurile în care autorizatia poate fi revocata
criteriile și regulile pentru supravegherea sistemelor de plati, inclusiv a participantilor la aceste sisteme și a administratorilor acestora
informațiile și raportarile care trebuie furnizate Băncii Naționale a României
cerințele minime referitoare la functionarea, auditul operational și administrarea riscurilor unui sistem de plati și cele referitoare la situațiile financiare și auditul intern ale participantilor și ale administratorului unui sistem de plati
orice alte cerințe specifice necesare bunei functionari a unui sistem de plati.
Fondurile și instrumentele financiare ale participantilor la sistemele de plati, constituite la dispoziția agentului de decontare, în limitele solicitate prin regulile sistemului, în scopul garantarii indeplinirii obligațiilor care decurg din calitatea de participant la sistem, nu pot face obiectul executarii silite de către terti și nu pot fi grevate de alte garantii reale ori sarcini de către participantul debitor. Fondurile și instrumentele financiare prevăzute la alin. 1 sunt exceptate de la procedura inscrierii în Arhiva Electronică de Garantii Reale Mobiliare. În cazul falimentului unui participant la sistemul de plati, fondurile și instrumentele financiare prevăzute la alin. 1 vor fi utilizate numai în scopul indeplinirii obligațiilor decurgând din ordinele de transfer irevocabile și din pozitiile nete rezultate din compensare, care revin participantului până la data pronuntarii, inclusiv a hotărârii de deschidere a procedurii falimentului. În cazul încetării calității de participant la sistemul de plati, fondurile și instrumentele financiare prevăzute la alin. 1 vor fi utilizate numai în scopul indeplinirii obligațiilor decurgând din ordinele de transfer irevocabile și din pozitiile nete rezultate din compensare, care revin participantului până la momentul încetării calității de participant.
În scopul protejarii intereselor deponentilor și al asigurarii stabilitatii și viabilitatii intregului sistem bancar, Banca Naționala a României asigura supravegherea prudentiala a băncilor, persoane juridice române, și a sucursalelor instituțiilor de credit straine, autorizate sa desfasoare activitate pe teritoriul României, prin stabilirea unor norme și indicatori de prudenta bancara, urmarirea respectarii acestora și a altor cerințe prevăzute de lege și de reglementarile aplicabile, impunerea masurilor necesare și aplicarea de sancțiuni, în vederea prevenirii și limitarii riscurilor specifice activității bancare. Urmarirea respectarii cerințelor de natura prudentiala și a altor cerințe prevăzute de legislatia bancara se realizează de Banca Naționala a României pe baza raportarilor facute potrivit prezentei legi și a reglementarilor date în aplicarea acesteia și prin inspecții desfășurate la: a) sediul băncilor, persoane juridice române, al sucursalelor și al altor sedii secundare ale acestora din tara și din strainatate
sediile sucursalelor instituțiilor de credit straine care desfășoară activitate în România.
Inspecțiile la sediul băncii se efectueaza de către personalul Băncii Naționale a României, imputernicit în acest sens, sau de către auditori financiari numiti de Banca Naționala a României.
Pentru verificarea sucursalelor deschise în statele membre de către bănci, persoane juridice române, Banca Naționala a României poate efectua inspecții la sediul acestor sucursale, cu informarea prealabila a autorităților competente din statele membre gazda sau poate solicita acestor autorități sa realizeze verificarea.
În cazul sucursalelor și filialelor instituțiilor de credit straine, echipele de inspecție pot include și reprezentanti ai autorității competente din tara de origine a institutiei de credit straine.
Pentru supravegherea băncilor române care funcționează în strainatate, Banca Naționala a României coopereaza cu autoritățile competente ale statelor respective.
Informațiile referitoare la instituțiile de credit straine care desfășoară activități în România pot fi furnizate autorităților competente din tara de origine, numai în condiții de reciprocitate.
Băncile sunt obligate să permită personalului Băncii Naționale a României și auditorilor financiari, numiti potrivit prevederilor art. 67, care efectueaza inspecția, să le examineze evidentele, conturile și operațiunile și sa furnizeze toate documentele și informațiile legate de administrarea, controlul intern și operațiunile băncii, astfel cum vor fi solicitate de către acestia.
Băncile sunt obligate sa transmita Băncii Naționale a României orice informații solicitate de aceasta, în scris sau în cadrul acțiunilor de supraveghere și control, în scopul exercitarii competentelor sale prevăzute de lege.
Dispozitiile alin. 1 și 2 se aplică și sucursalelor din România ale instituțiilor de credit straine.
Banca Naționala a României supraveghează activitatea băncilor, persoane juridice române, pe baza individuala și pe baza consolidata, în condițiile prevăzute de prezenta lege. Orice banca, persoana juridica română, care are drept filiale alte institutii de credit și/sau institutii financiare cu sediul în România sau în strainatate, va fi supravegheata de Banca Naționala a României pe baza situației sale financiare consolidate. Orice banca, persoana juridica română, care este o filiala a unui holding financiar cu sediul în România sau în strainatate, va fi supravegheata de Banca Naționala a României pe baza situației financiare consolidate a holdingului financiar. În acest sens, holdingul financiar va transmite băncii informații referitoare la situația financiară pe baza consolidata a acestuia. Dispozitiile alin. 3 nu vor fi interpretate în sensul că Banca Naționala a României are atribuții de supraveghere pe baza individuala a holdingului financiar. În aplicarea prevederilor alin. 2 și 3, Banca Naționala a României va stabili prin reglementari perimetrul de consolidare, excepțiile de la principiile de consolidare, metodele de consolidare, informațiile care trebuie furnizate în scopul realizării supravegherii pe baza consolidata și cerințele prudentiale care trebuie respectate la nivel consolidat, care se vor referi cel puțin la urmatoarele elemente
solvabilitate
adecvarea fondurilor proprii pentru acoperirea riscului de piața
controlul expunerilor mari
limitarea participatiilor în entități care nu desfășoară activități financiare
organizarea și controlul intern care să asigure mecanisme adecvate pentru producerea și transmiterea oricăror date și informații necesare pentru scopul supravegherii consolidate
controlul expunerilor față de persoanele aflate în relatii speciale cu banca.
În cazul în care banca, persoana juridica română, și o institutie de credit autorizata într-un stat membru sunt filiale ale aceluiasi holding financiar, Banca Naționala a României este competența să asigure supravegherea pe baza consolidata în cazul în care
holdingul financiar are sediul în România
holdingul financiar are sediul într-un alt stat membru, în care nu mai detine drept filiale institutii de credit și banca, persoana juridica română, în raport cu celelalte institutii de credit care sunt filiale ale holdingului financiar, fie are cea mai mare valoare a activului bilantier, fie, în caz de egalitate a acestuia, a fost prima autorizata, dacă printr-un acord de colaborare incheiat cu autoritatea competentă din statul membru respectiv nu se prevede altfel. Prin derogare de la dispozitiile alin. 1, prin acorduri de colaborare incheiate de Banca Naționala a României cu autoritățile competente din statele membre, se poate stabili ca atribuțiile privind supravegherea pe baza consolidata să fie exercitate de autoritățile competente respective. Acordurile de colaborare prevăzute la alin. 1 lit. b) și alin. 2 vor cuprinde modalitatile de colaborare și de transmitere a informațiilor necesare realizării supravegherii pe baza consolidata.
Toate instituțiile de credit, instituțiile financiare, de asigurări sau alte entități aflate în categoria celor care intră în perimetrul de consolidare, societățile tip holding și filialele acestora și filialele unei bănci sau ale unui holding financiar, care nu sunt incluse în perimetrul de consolidare, sunt obligate să asigure schimbul de informații necesare realizării supravegherii conform alin. 2, art. 68^1 și 68^4. Banca Naționala a României poate solicita filialelor unei bănci sau unui holding financiar, care nu sunt incluse în perimetrul de consolidare, sa transmita orice informații necesare supravegherii băncii.
Banca Naționala a României poate solicita, fie direct societatilor tip holding, fie prin intermediul filialelor acestora - bănci, persoane juridice române -, orice date și informații necesare pentru scopurile realizării supravegherii băncii. Dispozitiile alin. 1 nu vor fi interpretate în sensul că Banca Naționala a României are atribuții de supraveghere în legătură cu activitatea societatii tip holding sau a filialelor acesteia. Pentru verificarea informațiilor primite potrivit alin. 1, Banca Naționala a României poate efectua inspecții la sediul societatilor tip holding și al filialelor acestora, când acesta este situat pe teritoriul României, dispozitiile art. 67 alin. 1 aplicandu-se în mod corespunzător. Pentru verificarea societatilor tip holding și a filialelor acestora, având sediul în statele membre, Banca Naționala a României poate efectua inspecții la sediul acestora, cu acordul autorității competente din statul membru de origine, sau poate solicita autorității competente respective realizarea acestei verificări.