LEGE nr. 311 din 4 decembrie 2015 privind schemele de garantare a depozitelor și Fondul de garantare a depozitelor bancare
Text cu caracter informativ. Numai versiunea publicată în Monitorul Oficial al României este cea oficială.
Constatarea faptelor prevăzute la art. 82 , 83 și 85 se face de către personalul Băncii Naționale a României împuternicit în acest sens, pe baza raportărilor făcute de instituția de credit ori de schema de garantare a depozitelor, potrivit legii sau la solicitarea expresă a Băncii Naționale a României, ori în cursul verificărilor desfășurate la sediile acestora.
Actele cu privire la o instituție de credit sau o schemă de garantare a depozitelor, prin care sunt dispuse măsuri și/sau sunt aplicate sancțiuni potrivit prezentului titlu, se emit de către guvernatorul, prim-viceguvernatorul sau viceguvernatorii Băncii Naționale a României, cu excepția sancțiunii de retragere a aprobării acordate persoanelor prevăzute la art. 108 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare, potrivit art. 85 alin. (2) lit. d) , precum și a retragerii recunoașterii oficiale a unei scheme de garantare a depozitelor, a căror aplicare este de competența consiliului de administrație.
Actele adoptate de Banca Națională a României conform dispozițiilor prezentului titlu și ale reglementărilor emise în aplicarea acestuia, cu privire la o instituție de credit sau o schemă de garantare a depozitelor, inclusiv cele cu privire la persoanele prevăzute la art. 108 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare, pot fi contestate, în termen de 15 zile de la comunicare, la Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României, care se pronunță prin hotărâre motivată în termen de 30 de zile de la data sesizării.
Hotărârea Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României poate fi atacată la Înalta Curte de Casație și Justiție, în termen de 15 zile de la comunicare.
Banca Națională a României este singura autoritate în măsură să se pronunțe asupra considerentelor de oportunitate, a evaluărilor și analizelor calitative care stau la baza emiterii actelor sale.
În cazul contestării în instanță a actelor Băncii Naționale a României, instanța judecătorească se pronunță asupra legalității acestor acte.
Dispozițiile art. 79 se aplică în mod corespunzător și în cazul în care Banca Națională a României nu se pronunță, în termenele prevăzute de lege, cu privire la o cerere formulată în conformitate cu prezentul titlu care cuprinde toate datele și informațiile cerute potrivit prevederilor legale în vigoare.
Până la adoptarea unei hotărâri de către Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României, potrivit art. 79 alin. (1) , și, după caz, până la pronunțarea unei hotărâri definitive de către instanța judecătorească, potrivit art. 79 alin. (2) , executarea actelor emise de Banca Națională a României nu se suspendă.
Măsurile prevăzute la art. 82 alin. (1) și art. 84 pot fi aplicate concomitent cu dispunerea de sancțiuni sau independent de aceasta.
Sancțiunile prevăzute la art. 82 alin. (4) lit. a) , b) , c) și d) și la art. 85 alin. (2) se aplică și persoanelor cărora le poate fi imputată fapta, întrucât aceasta nu s-ar fi produs dacă persoanele respective și-ar fi exercitat în mod corespunzător responsabilitățile care decurg din îndatoririle funcției lor.
Dacă o schemă de garantare a depozitelor supravegheată de Banca Națională a României nu se conformează obligațiilor ce îi revin potrivit dispozițiilor prezentului titlu și reglementărilor date în aplicarea acestuia ori măsurilor dispuse potrivit art. 10 alin. (7) , Banca Națională a României are competența să dispună măsura restricționării acceptării de noi instituții de credit participante.
Banca Națională a României are competența să aplice sancțiuni în cazurile în care constată că o schemă de garantare a depozitelor supravegheată de Banca Națională a României se face vinovată de următoarele fapte
încălcarea prevederilor care impun notificarea ulterioară a modificărilor în situație, ale art. 32 , 38 , art. 51 alin. (2) , art. 67 , 68 , art. 69 alin. (2) și art. 87 alin. (2)
încălcarea prevederilor care impun obținerea aprobării prealabile ori acordului Băncii Naționale a României, ale art. 10 alin. (4) și (5) , art. 23 alin. (1) și (2) , art. 25 , art. 27 alin. (2) , art. 31 , 37 , art. 39 alin. (1) și (3) , art. 41 , 42 , 43 , art. 65 alin. (1) , art. 66 alin. (1) , art. 71 , 73 , 74 , 75 și art. 76 alin. (1)
încălcarea prevederilor art. 10 alin. (3) , art. 12 alin. (2) , art. 13 , art. 17 alin. (2) , art. 26 alin. (2) , art. 42 alin. (1) și art. 88 alin. (2)
nerespectarea măsurii dispuse de Banca Națională a României potrivit alin. (1) .
Persoanele care asigură conducerea și/sau administrarea schemei contractuale de garantare ori sistemului instituțional de protecție care nu beneficiază de recunoaștere oficială sunt responsabile pentru ducerea la îndeplinire de către schema contractuală de garantare ori de către sistemul instituțional de protecție a tuturor cerințelor aplicabile prevăzute de prezentul titlu și de reglementările emise în aplicarea acestuia, conform competențelor și atribuțiilor lor prevăzute de legislația aplicabilă și de reglementările interne ale acestora. În acest sens, pentru nerespectarea prevederilor art. 11 alin. (1) , art. 23 alin. (4) ori a obligațiilor de raportare stabilite în reglementările emise de Banca Națională a României potrivit art. 89 , se pot aplica sancțiuni schemei contractuale de garantare ori sistemului instituțional de protecție care nu beneficiază de recunoaștere oficială și/sau persoanelor fizice care asigură conducerea și/sau administrarea acestora, cărora le poate fi imputată fapta, întrucât aceasta nu s-ar fi produs dacă persoanele respective și-ar fi exercitat în mod corespunzător competențele și atribuțiile decurgând din funcțiile încredințate.
În cazurile prevăzute la alin. (2) și (3) , Banca Națională a României are competență să aplice următoarele sancțiuni
avertisment scris
avertisment public prin care se indică persoana fizică sau schema de garantare a depozitelor responsabilă și fapta săvârșită
amendă aplicabilă persoanei fizice, până la echivalentul în lei a 5 milioane de euro la cursul de schimb din 17 iulie 2013
retragerea aprobării acordate persoanelor prevăzute la art. 33 alin. (4)
retragerea recunoașterii oficiale a schemei de garantare a depozitelor.
Schema de garantare a depozitelor căreia i s-a retras recunoașterea rămâne responsabilă pentru plata compensațiilor aferente depozitelor constituite la instituțiile de credit participante la aceasta până la data la care ele devin participante la altă schemă de garantare a depozitelor.
Dacă o instituție de credit autorizată de Banca Națională a României nu se conformează obligațiilor ce îi revin potrivit dispozițiilor prezentului titlu și reglementărilor date în aplicarea acestuia, schema de garantare a depozitelor va notifica acest lucru Băncii Naționale a României, în vederea impunerii respectării acestora prin dispunerea de măsuri și/sau aplicarea de sancțiuni.
În situația prevăzută la art. 83 , Banca Națională a României, în calitate de autoritate competentă, după consultarea schemei de garantare a depozitelor, are competența să dispună măsuri de restricționare sau limitare a activității, operațiunilor sau rețelei de sucursale ale instituției de credit, inclusiv prin retragerea aprobării acordate pentru înființarea sucursalelor din străinătate.
Banca Națională a României, în calitate de autoritate competentă, după consultarea schemei de garantare a depozitelor, are competența să aplice sancțiuni în cazurile în care constată că o instituție de credit autorizată de Banca Națională a României se face vinovată de următoarele fapte
încălcarea prevederilor art. 47 alin. (1) și (2) , art. 48 și 56
încălcarea prevederilor art. 14 , 20 , art. 23 alin. (4) , art. 46 , art. 49 , 50 , art. 51 alin. (1) , (3) și (4) , art. 54 și art. 66 alin. (2)
încălcarea prevederilor art. 44 alin. (1) , art. 52 , 53 , art. 57 alin. (2) , art. 59 alin. (2) și (3) și art. 88 alin. (2)
nerespectarea măsurilor dispuse de Banca Națională a României potrivit art. 84 .
În cazurile prevăzute la alin. (1) , Banca Națională a României are competență să aplice următoarele sancțiuni
avertisment scris
avertisment public prin care se indică persoana fizică sau instituția de credit responsabilă și fapta săvârșită
amendă aplicabilă persoanei juridice, până la 10% din valoarea totală netă a cifrei de afaceri realizate în exercițiul financiar precedent, care include venitul brut constând din dobânzile de încasat și alte venituri similare, venituri din acțiuni și alte titluri cu randament variabil sau fix, precum și comisioanele ori taxele de încasat astfel cum sunt prevăzute la art. 316 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; în cazul în care persoana juridică are calitatea de filială a unei societăți-mamă, venitul brut relevant este cel rezultat din situațiile financiare consolidate ale societății-mamă de cel mai înalt rang din exercițiul financiar precedent sau amendă aplicabilă persoanei fizice, până la echivalentul în lei a 5 milioane de euro la cursul de schimb din 17 iulie 2013
retragerea aprobării acordate persoanelor prevăzute la art. 108 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare
amendă până la de două ori valoarea beneficiului obținut prin săvârșirea faptei, dacă acesta poate fi determinat.
În cazul în care măsurile/sancțiunile impuse în temeiul alin. (2) nu conduc la asigurarea respectării obligațiilor de către instituția de credit, cu acordul expres al Băncii Naționale a României, schema de garantare a depozitelor notifică intenția sa de a exclude instituția de credit din schema de garantare a depozitelor, cu cel puțin o lună înainte de excludere. Depozitele plasate la instituția de credit anterior expirării perioadei în cauză continuă să fie acoperite în întregime de schema de garantare a depozitelor. În cazul în care, la data expirării acestei perioade, instituția de credit nu și-a respectat obligațiile, schema de garantare a depozitelor exclude respectiva instituție de credit. Pentru scopul prezentului alineat, Banca Națională a României asigură colaborarea funcției de supraveghere prudențială a instituțiilor de credit, în calitate de autoritate competentă, cu cea de supraveghere a schemei de garantare a depozitelor, în calitate de autoritate desemnată.
Depozitele deținute la data la care instituția de credit este exclusă de la participarea la schema de garantare a depozitelor continuă să fie garantate, potrivit prezentului titlu, de respectiva schemă de garantare a depozitelor până la momentul în care aceasta devine membră a altei scheme de garantare a depozitelor.
În cazul în care o schemă de garantare a depozitelor dintr-un stat terț, la care participă o sucursală a unei instituții de credit persoană juridică română, în condițiile art. 44 alin. (3) , notifică Banca Națională a României cu privire la neîndeplinirea obligațiilor ce revin sucursalei în cauză, în calitatea acesteia de participant la respectiva schemă de garantare a depozitelor, Banca Națională a României are competența să aplice instituției de credit măsurile și/sau sancțiunile prevăzute la alin. (2) și art. 84 , cooperând în acest sens cu respectiva schemă de garantare.
Instituția de credit căreia i s-au aplicat măsurile și/sau sancțiunile prevăzute la art. 84 și în prezentul articol nu este exceptată de la plata obligațiilor corespunzătoare în exercițiul financiar în cursul căruia i s-au aplicat aceste sancțiuni, în situația excluderii aceasta fiind obligată la plata contribuțiilor proporțional perioadei în care a deținut calitatea de participant la respectiva schemă de garantare a depozitelor.
Nerespectarea prevederilor art. 57 alin. (1) , referitoare la obligația notificării incapacității de rambursare, și, respectiv, ale art. 59 alin. (1) , referitoare la obligația transmiterii informațiilor către schema de garantare a depozitelor, constituie infracțiune și se pedepsește cu închisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amendă.
Dacă fapta prevăzută la alin. (1) a fost săvârșită din culpă, pedeapsa este închisoarea de la 3 luni la 2 ani sau amenda.
Banca Națională a României informează Autoritatea Bancară Europeană anual, până la 31 martie, cu privire la volumul depozitelor acoperite de pe teritoriul României și cu privire la cuantumul resurselor financiare disponibile ale schemelor de garantare a depozitelor oficial recunoscute pe teritoriul României existente la data de 31 decembrie a anului precedent.
Schema de garantare a depozitelor transmite Băncii Naționale a României informațiile prevăzute la alin. (1) la termenul și în formatul și modalitatea prevăzute prin reglementările emise de aceasta. În vederea îndeplinirii funcțiilor acestuia de administrator al fondului de rezoluție bancară, Banca Națională a României informează Fondul de garantare a depozitelor bancare cu privire la volumul depozitelor acoperite de pe teritoriul României.
Banca Națională a României are în vedere orientările și recomandările emise de Autoritatea Bancară Europeană în materie de garantare a depozitelor și emite, după caz, reglementări, instrucțiuni și/sau precizări prin care stabilește regimul aplicării respectivelor ghiduri și recomandări și le adaptează, dacă este cazul, condițiilor specifice sistemului bancar din România.
Instituțiile de credit, persoane juridice române, precum și schemele de garantare a depozitelor au în vedere respectarea orientărilor și recomandărilor emise de Autoritatea Bancară Europeană, potrivit instrucțiunilor și/sau precizărilor pe care le emite, după caz, Banca Națională a României.
În scopul aplicării art. 11 alin. (1) în cazul schemelor contractuale de garantare a depozitelor și sistemelor instituționale de protecție care nu beneficiază de recunoaștere oficială, Banca Națională a României stabilește prin reglementări modul de raportare a informațiilor privind activitatea de garantare a depozitelor pe care acestea le efectuează.
Banca Națională a României este împuternicită să emită reglementările necesare pentru a pune în aplicare prevederile prezentului titlu.
Fondul de garantare a depozitelor bancare, constituit în baza Ordonanței Guvernului nr. 39/1996 privind înființarea și funcționarea Fondului de garantare a depozitelor în sistemul bancar, republicată, cu modificările și completările ulterioare, este schemă statutară de garantare a depozitelor oficial recunoscută pe teritoriul României și are calitatea de persoană juridică de interes public în sensul Legii contabilității nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare.
Organizarea și funcționarea Fondului de garantare a depozitelor bancare, denumit în continuare Fondul, se stabilesc prin statut propriu elaborat cu respectarea dispozițiilor prezentului titlu și aprobat de Banca Națională a României, la propunerea Consiliului de supraveghere al Fondului.
Sediul Fondului este în municipiul București.
Fondul, în calitate de schemă statutară de garantare a depozitelor oficial recunoscută pe teritoriul României, are ca scop principal garantarea depozitelor, activitate care se realizează în conformitate cu dispozițiile prezentei legi.
Fondul desfășoară activitate de administrator al fondului de rezoluție bancară, cu respectarea legislației privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții și a prezentului titlu.
Fondul poate desfășura și activități în calitate de
administrator temporar, administrator special pentru o instituție de credit aflată în rezoluție și, după caz, acționar la o instituție-punte sau la un vehicul de administrare a activelor, potrivit legislației privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții
lichidator unic al instituțiilor de credit, potrivit dispozițiilor art. 256 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare.
În înțelesul prezentului titlu, termenii și expresiile angajamente de plată, compensație, deponent, deponent garantat, depozit, depozit acoperit, depozit indisponibil, nivel-țintă, resurse financiare disponibile și schemă de garantare a depozitelor au semnificația prevăzută la art. 3 alin. (1) .
În sensul prezentului titlu, termenii și expresiile instituție de credit, stat membru de origine, stat membru gazdă, autoritate competentă și sucursală au înțelesul prevăzut la art. 4 alin. (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
Termenii și expresiile utilizate în cuprinsul prezentului titlu, a căror definiție nu este prevăzută la alin. (1) și (2) , au semnificația prevăzută la art. 7 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare, art. 4 alin. (1) Regulamentul (UE) nr. 575/2013, precum și în legislația privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții.
Împrumuturile cu caracter preventiv reprezintă împrumuturi care pot fi contractate de Fond, anterior producerii vreuneia dintre situațiile care impun folosirea acestor resurse, în scopul întăririi capacității schemei de a asigura un nivel adecvat de resurse financiare pentru acoperirea plății compensațiilor ori pentru finanțarea, potrivit obligațiilor schemei de garantare a depozitelor, a măsurilor de rezoluție a instituțiilor de credit participante potrivit legislației privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții.
Fondul este administrat de un consiliu de supraveghere format din 7 membri și de un comitet director format din minimum 3 membri, numiți în condițiile prezentului titlu.
Consiliul de supraveghere este compus din: a) 5 reprezentanți ai Băncii Naționale a României, dintre care unul va fi numit președintele Consiliului de supraveghere al Fondului
2 reprezentanți ai Ministerului Finanțelor Publice.
Membrii Consiliului de supraveghere al Fondului sunt numiți dintre angajații instituțiilor pe care le reprezintă pentru un mandat de 3 ani, care poate fi reînnoit.
Membrii Consiliului de supraveghere ale căror mandate au ajuns la termen vor rămâne în funcție până la numirea succesorilor lor.
Președintele Consiliului de supraveghere al Fondului este înlocuit, în caz de absență sau de imposibilitate temporară de a-și exercita atribuțiile, de un membru al Consiliului de supraveghere desemnat de el dintre membrii numiți de Banca Națională a României sau, în absența acestei numiri, de cel mai în vârstă dintre respectivii membri.
În caz de încetare a mandatului unuia dintre membrii Consiliului de supraveghere al Fondului înainte de termen, numirea înlocuitorului se face, cât mai curând posibil, cu respectarea prevederilor alin. (2) , pentru durata rămasă a mandatului.
Membrii Consiliului de supraveghere al Fondului primesc o indemnizație lunară de 20% din remunerația directorului general al Fondului.
Membrii Consiliului de supraveghere al Fondului trebuie să îndeplinească cerințele prevăzute la art. 34 .
Membrii Consiliului de supraveghere al Fondului nu trebuie să se afle în vreuna dintre situațiile prevăzute la art. 6 alin. (2) din Legea nr. 31/1990 , republicată, cu modificările și completările ulterioare.
Calitatea de membru al Consiliului de supraveghere al Fondului încetează în următoarele situații
la încheierea mandatului, cu excepția situației prevăzute la art. 94 alin. (4)
prin demisie
în caz de incompatibilitate, rezultată din neîndeplinirea cerințelor prevăzute la art. 34 alin. (1) lit. c) și alin. (2)
în caz de imposibilitate de exercitare a mandatului timp de 90 de zile consecutive
prin revocare
la încetarea calității de angajat al instituției pe care o reprezintă.
Revocarea din funcție a oricărui membru al Consiliului de supraveghere al Fondului se face de instituția care l-a numit, pentru neîndeplinirea sau îndeplinirea defectuoasă a mandatului încredințat, înlocuitorul fiind numit în termen de cel mult 10 zile.
Consiliul de supraveghere se întrunește în ședință ordinară ori de câte ori este necesar, dar cel puțin o dată pe lună. Președintele convoacă Consiliul de supraveghere și prezidează întrunirea.
Consiliul de supraveghere poate fi convocat în ședință extraordinară de către președinte, din proprie inițiativă, la cererea oricărui membru al Consiliului de supraveghere sau la cererea Comitetului director.
Consiliul de supraveghere trebuie să fie convocat în scris, cu cel puțin 5 zile lucrătoare înainte de data ședinței, cu excepția situațiilor care presupun acțiuni urgente când se poate renunța la termenul prohibitiv.
Convocarea trebuie să conțină ordinea de zi, data și subiectele supuse discuției împreună cu documentele aferente, precum și locul de desfășurare a ședinței.
Ședințele vor avea loc la sediul Fondului sau în orice alt loc unde s-a convenit de către membrii Consiliului de supraveghere al Fondului.
Consiliul de supraveghere deliberează în mod valabil în prezența a cel puțin 5 dintre membrii săi.
Membrii care nu sunt prezenți pot participa și vota pe baza unui mandat scris dat unui membru prezent, membrii reprezentați fiind luați în calcul la aprecierea realizării cvorumului. Un membru prezent nu poate reprezenta mai mult de un singur membru absent.
Deciziile Consiliului de supraveghere se iau cu majoritate simplă de voturi din totalul membrilor acestuia.
Procesul-verbal al ședinței, care conține ordinea deliberărilor, deciziile luate, numărul de voturi întrunite și, dacă este cazul, opiniile separate, se semnează de către toți membrii prezenți la ședință.
Consiliul de supraveghere al Fondului supraveghează activitatea membrilor Comitetului director și modul de îndeplinire a obiectivelor acestora stabilite în mandatele încredințate.
Consiliul de supraveghere al Fondului analizează, avizează și propune Băncii Naționale a României spre aprobare
statutul Fondului
politica de remunerare a salariaților, inclusiv indemnizația membrilor Comitetului director
bugetul de venituri și cheltuieli, întocmit distinct pentru fiecare dintre activitățile prevăzute la art. 92 alin. (1) și (2) ; pentru activitățile prevăzute la art. 92 alin. (3) se va avea în vedere exclusiv acoperirea costurilor de la instituțiile de credit la care Fondul deține aceste calități
nivelul-țintă anual al resurselor financiare ale Fondului, în calitate de schemă de garantare a depozitelor, stabilirea nivelului contribuției anuale a fiecărei instituții de credit participante, potrivit art. 14 și 15 , precum și propunerea și proporția utilizării angajamentelor de plată în cadrul contribuției anuale a fiecărei instituții de credit participante, potrivit art. 19 alin. (1)
suspendarea și reluarea plății contribuțiilor anuale la Fond, în calitate de schemă de garantare a depozitelor, în conformitate cu dispozițiile art. 17
impunerea de contribuții extraordinare la Fond, în calitate de schemă de garantare a depozitelor, nivelul acestora și termenul de plată, în conformitate cu prevederile art. 15 , 20 și 21 ; f^1) impunerea taxei speciale în conformitate cu prevederile art. 111^2 , a nivelului acesteia, atât ca sumă totală, cât și defalcat pe fiecare instituție de credit participantă, precum și a perioadei pentru care se instituie taxa
acordarea împrumuturilor solicitate Fondului de alte scheme de garantare a depozitelor, potrivit art. 27-30 , solicitarea împrumuturilor de către Fond, în calitate de schemă de garantare a depozitelor, potrivit titlului I , precum și a celor solicitate de către Fond Guvernului, potrivit art. 119 alin. (2) , cu fundamentarea corespunzătoare a necesității acestora, potrivit prezentului titlu
acordarea, conform procedurii și în condițiile stabilite de legislația privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, a împrumuturilor solicitate Fondului, în calitatea acestuia de administrator al fondului de rezoluție bancară, de mecanisme de finanțare a rezoluției din alte state membre, precum și solicitarea împrumuturilor de către Fond, în calitate de administrator al fondului de rezoluție bancară, potrivit legislației privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, cu fundamentarea corespunzătoare a necesității acestora, potrivit prezentului titlu
strategia anuală privind investirea resurselor Fondului, în calitate de schemă de garantare a depozitelor, potrivit art. 31 alin. (1) , care are ca obiective principale minimizarea riscului și lichiditatea plasamentelor, iar ca obiectiv complementar randamentul acestora; aceasta va include cel puțin categoriile de contrapartide eligibile, tipurile de produse financiare în care Fondul poate investi resursele sale disponibile, limitele pe categorii de contrapartide, tipuri de produse financiare, maturități și, după caz, pentru ratingurile contrapartidelor
strategia anuală privind investirea resurselor fondului de rezoluție bancară, potrivit legislației privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții; aceasta va include cel puțin categoriile de contrapartide eligibile, tipurile de produse financiare în care Fondul poate investi resursele sale disponibile, limitele pe categorii de contrapartide, tipuri de produse financiare, maturități și, după caz, pentru ratingurile contrapartidelor
diferența ce trebuie restituită Fondului atunci când suma cu care a participat, la solicitarea autorității de rezoluție, pentru finanțarea acțiunilor de rezoluție la o instituție de credit participantă depășește nivelul maxim stabilit potrivit dispozițiilor legislației privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, însoțită de fundamentarea corespunzătoare a acesteia
raportul semestrial privind execuția bugetului de venituri și cheltuieli, cu evidențierea distinctă a fiecăreia dintre activitățile prevăzute la art. 92 alin. (1) și (2) , precum și raportul privind acoperirea costurilor aferente activităților prevăzute la art. 92 alin. (3)
raportul anual de activitate ce evidențiază distinct fiecare dintre activitățile prevăzute la art. 92 alin. (1) și (2) și separat cele prevăzute la art. 92 alin. (3) ; m^1) situațiile financiare anuale ale Fondului
persoanele fizice desemnate să exercite calitatea de membri ai Comitetului director și dintre aceștia persoana care va fi numită director general; propunerile Fondului vor fi însoțite de fundamentarea îndeplinirii de către persoanele desemnate a cerințelor prevăzute la art. 100
mandatul fiecărui membru al Comitetului director, care conține obiective și atribuții specifice, precum și termenele de îndeplinire a acestora
firma de audit care efectuează auditul statutar al Fondului și care verifică respectarea obligațiilor privind investirea și utilizarea resurselor aferente schemei de garantare a depozitelor și, respectiv, aferente fondului de rezoluție bancară; propunerea va fi însoțită de fundamentarea îndeplinirii de către firma de audit a condițiilor ce îi sunt incidente potrivit art. 152-158 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare
persoanele fizice desemnate de Fond să exercite, potrivit legislației privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, calitatea de administrator special la o instituție de credit supusă măsurilor de rezoluție, pe cea de administrator temporar în cadrul măsurilor de intervenție timpurie decise de Banca Națională a României în calitate de autoritate competentă, precum și pe cea de membri ai organului de conducere al unei instituții-punte; propunerile Fondului vor fi însoțite de fundamentarea îndeplinirii de către persoanele desemnate a cerințelor relevante prevăzute la art. 101-110 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare
firma de audit sau, după caz, auditorul statutar desemnat de Fond pentru o instituție-punte, precum și firma de audit desemnată de Fond pentru scopul efectuării verificărilor la instituțiile de credit participante la Fond potrivit dispozițiilor art. 105 ; propunerile Fondului vor fi însoțite de fundamentarea îndeplinirii de către firma de audit sau auditorul statutar, după caz, a condițiilor ce îi sunt incidente potrivit art. 152-158 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare
cota de constituire a fondului anual de participare la profit a salariaților, membrilor Comitetului director și a membrilor Consiliului de supraveghere, ce nu poate depăși 1% din profitul net aferent perioadei
mandatul pentru negocierea acordurilor de cooperare prevăzute la art. 76
încheierea acordurilor de cooperare negociate potrivit mandatului prevăzut la lit. t)
propunerea de derulare a unui audit la o instituție de credit participantă
reglementările Fondului privind metodele de determinare pe bază de risc a contribuțiilor la schema de garantare a depozitelor
orice reglementare emisă de Fond în aplicarea legii, opozabilă terților
instituțiile de credit selectate de Fond pentru efectuarea plăților de compensații, în situația prevăzută la art. 122 .
Consiliul de supraveghere al Fondului analizează și aprobă
abrogată
structura organizatorică și de personal, precum și grila de salarizare a personalului
abrogată
desemnarea persoanelor care asigură exercitarea de către Fond a calității de lichidator unic al instituțiilor de credit, în condițiile prevăzute de Ordonanța de urgență Guvernului nr. 99/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare, precum și termenii mandatului acestora
contractarea, cu persoane fizice și juridice, române sau străine, de servicii privind activitățile desfășurate potrivit art. 92 , cu respectarea legislației în domeniul achizițiilor publice
rapoartele periodice, cel puțin anuale, ale membrilor Comitetului director al Fondului cu privire la modul în care se asigură îndeplinirea obiectivelor Fondului, precum și modul de îndeplinire a atribuțiilor și responsabilităților acestora, stabilite în mandatul încredințat, elaborate distinct pentru fiecare dintre activitățile prevăzute la art. 92 alin. (1) și (2) și separat pentru cele prevăzute la art. 92 alin. (3)
normele proprii privind sistemul de control intern, inclusiv auditul intern
strategia de lichidare a unei instituții de credit, în exercitarea de către Fond a competenței de lichidator, propusă de Comitetul director cu respectarea legislației în vigoare
procedura aplicabilă pentru scopul punerii la dispoziția deponenților garantați a compensațiilor, care conține inclusiv stabilirea termenelor de realizare și persoanele responsabile pentru fiecare acțiune de întreprins, după caz, începând cu data la care Fondul este informat de Banca Națională a României cu privire la apariția oricărei situații ce poate conduce la indisponibilizarea depozitelor la o instituție de credit
procedurile privind derularea simulărilor de criză prevăzute la art. 42
rapoartele Comitetului director privind rezultatele simulărilor de criză
reglementările interne ale Fondului, altele decât cele prevăzute la lit. g) , i) și j) , care detaliază modul de desfășurare a activității pe cele 3 categorii de activități prevăzute la art. 92
informările și rapoartele privind activitatea de lichidator unic al Fondului, precum și rapoartele întocmite în desfășurarea celorlalte activități prevăzute la art. 92 , potrivit prezentei legi, legislației privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții și mandatului primit de la Banca Națională a României
alte rapoarte privind activitatea Fondului
mandatul directorului general pentru negocierea anuală a contractului colectiv de muncă
numirea membrilor Comitetului de audit al Fondului, în conformitate cu art. 103 alin. (3)
alte materiale solicitate de Consiliul de supraveghere al Fondului.
Consiliul de supraveghere al Fondului exercită orice alte sarcini date de Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României în aplicarea legislației incidente categoriilor de activități prevăzute la art. 92 .
Președintele Consiliului de supraveghere al Fondului are următoarele atribuții
coordonează activitatea Consiliului de supraveghere
semnează contractele de mandat cu membrii Comitetului director aprobați de Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României
informează Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României asupra modului de îndeplinire a hotărârilor Consiliului de supraveghere al Fondului și, după caz, ale Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României
exercită alte atribuții încredințate de Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României ori de Consiliul de supraveghere al Fondului.
Președintele Consiliului de supraveghere al Fondului înaintează și prezintă, după caz, împreună cu membrul Comitetului director al Fondului desemnat în calitate de director general, Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României materialele de fundamentare a propunerilor privind subiectele prevăzute la art. 98 alin. (2) .
Prin statutul Fondului se stabilește, cu respectarea art. 94 alin. (1) , numărul membrilor Comitetului director al Fondului, dintre care unul este numit director general, precum și durata mandatului acestora. Membrii Comitetului director nu fac parte din Consiliul de supraveghere al Fondului, sunt împuterniciți să asigure, pe bază de contract de mandat, conducerea operativă a Fondului și răspund de modul de îndeplinire a acesteia față de Consiliul de supraveghere al Fondului.
Pe durata îndeplinirii mandatului, membrii Comitetului director nu pot încheia cu Fondul un contract de muncă. În cazul în care aceștia au fost desemnați dintre salariații Fondului, contractul individual de muncă este suspendat pe perioada mandatului.
Remunerația membrilor Comitetului director și ai Consiliului de supraveghere al Fondului, obținută în temeiul contractului de mandat, este asimilată din punct de vedere fiscal veniturilor din salarii și se impozitează potrivit legislației în materie.
Membrii Comitetului director al Fondului conduc activitatea curentă a acestuia și iau măsuri pentru a asigura îndeplinirea hotărârilor Consiliului de supraveghere al Fondului, precum și ale Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României, adoptate potrivit art. 98 alin. (2) .
Comitetul director al Fondului asigură îndeplinirea următoarelor atribuții
supunerea spre avizare, respectiv spre aprobare Consiliului de supraveghere al Fondului a propunerilor prevăzute la art. 98 alin. (2) lit. a)-m^1) și p)-y) și alin. (3)
asigurarea implementării strategiei prevăzute la art. 98 alin. (2) lit. i)
asigurarea implementării strategiei prevăzute la art. 98 alin. (2) lit. j)
execuția bugetului de venituri și cheltuieli aprobat, cu respectarea dispozițiilor legale în vigoare și în limita plafoanelor aprobate, pentru fiecare dintre activitățile prevăzute la art. 92
asigurarea aplicării procedurilor necesare pentru efectuarea de către Fond a plăților prevăzute de prezenta lege și legislația privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții
asigurarea desfășurării activităților Fondului prevăzute la art. 92 cu respectarea obligației de evidențiere distinctă a veniturilor și cheltuielilor aferente acestora, pentru scopul conformării la dispozițiile privind utilizarea resurselor schemei de garantare a depozitelor prevăzute de titlul I și la cele privind utilizarea resurselor fondului de rezoluție bancară prevăzute de legislația privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții
încheierea, modificarea și desfacerea contractelor individuale de muncă ale salariaților Fondului
angajarea cheltuielilor legate de funcționarea Fondului, pentru fiecare dintre calitățile în care acesta acționează potrivit art. 92 , în limita prevederilor bugetului de venituri și cheltuieli aprobat
asigurarea organizării controlului intern, în conformitate cu normele emise de Fond
reprezentarea instituției la încheierea contractelor de servicii privind activitățile Fondului prevăzute la art. 92
reprezentarea instituției la negocierile pentru încheierea acordurilor prevăzute la art. 76 alin. (1) , în limita mandatului aprobat de Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României, informarea Consiliului de supraveghere al Fondului și Băncii Naționale a României în legătură cu apariția situației prevăzute la art. 76 alin. (3) și transmiterea către Banca Națională a României a informațiilor necesare realizării notificării prevăzute la art. 76 alin. (2)
transmiterea către Banca Națională a României a rapoartelor privind rezultatele simulărilor de criză
transmiterea către Banca Națională a României a solicitărilor potrivit art. 117 alin. (3) și art. 118 alin. (1) , precum și a notificării privind neplata de către instituțiile de credit a contribuțiilor la fondul de rezoluție bancară conform dispozițiilor legislației privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții
informarea Consiliului de supraveghere al Fondului asupra modului de realizare a hotărârilor Consiliului de supraveghere al Fondului, precum și ale Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României, adoptate potrivit art. 98 alin. (2)
exercitarea oricărei alte sarcini prevăzute de lege pentru fiecare dintre activitățile prevăzute la art. 92 sau date de Consiliul de supraveghere al Fondului, în limita mandatului.
Atribuțiile și responsabilitățile fiecărui membru al Comitetului director al Fondului sunt specificate în mandatul încredințat.
Directorul general reprezintă Fondul în raporturile cu terții.
Membrii Consiliului de supraveghere, ai Comitetului director și salariații Fondului, precum și celelalte persoane cu care Fondul contractează prestarea de servicii au obligația de a nu dezvălui nicio informație de natura secretului profesional obținută în cursul activității lor decât în condițiile prevăzute de legislația care reglementează respectiva activitate, și anume de Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare, ori, după caz, în condițiile prevăzute de titlul I, de legislația privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții și de Legea nr. 85/2014 .
Membrii Consiliului de supraveghere, cei ai Comitetului director și personalul Fondului însărcinat să exercite atribuții în baza prezentei legi, a legislației privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții ori a Legii nr. 85/2014 răspund civil sau penal, după caz, numai pentru îndeplinirea sau omisiunea îndeplinirii, cu rea-credință sau gravă neglijență, a oricărui act sau fapt în legătură cu exercitarea atribuțiilor prevăzute de prezenta lege, de legislația privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții ori de Legea nr. 85/2014 .
Fondul are obligația organizării și conducerii contabilității, potrivit prevederilor Legii contabilității nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, și ale reglementărilor specifice în domeniu elaborate de Banca Națională a României cu avizul Ministerului Finanțelor Publice.
În calitate de entitate de interes public, Fondului îi sunt aplicabile în mod corespunzător dispozițiile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 90/2008 privind auditul statutar al situațiilor financiare anuale și al situațiilor financiare anuale consolidate și supravegherea în interes public a profesiei contabile, aprobată cu modificări prin Legea nr. 278/2008 , cu modificările și completările ulterioare.
Comitetul de audit al Fondului este compus din 3 membri ai Consiliului de supraveghere al Fondului.
În vederea îndeplinirii atribuțiilor sale, Fondul trebuie să dispună de mecanisme adecvate de control intern stabilite prin norme proprii, în conformitate cu dispozițiile art. 35 alin. (1) lit. a) , și supuse evaluării și, după caz, revizuirii anuale.
Fondul, în calitate de schemă de garantare a depozitelor, verifică la instituțiile de credit participante atât realitatea datelor raportate potrivit art. 47 și 48 , cât și respectarea prevederilor legale cu privire la informarea deponenților de către instituțiile de credit, în conformitate cu prevederile art. 49-56 . Pentru acest scop, Fondul poate să încheie contracte cu firme de audit, persoane juridice, membre ale Camerei Auditorilor Financiari din România, pentru verificarea evidențelor contabile ale respectivelor instituții de credit. Propunerile Fondului de aprobare a derulării unui audit se supun aprobării Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României.
Verificările la sediul instituțiilor de credit participante la Fond se efectuează de către personalul Fondului împuternicit în acest sens sau, după caz, de către firma de audit desemnată cu respectarea dispozițiilor art. 98 alin. (2) lit. r) .
Instituțiile de credit participante la Fond sunt obligate să permită personalului Fondului și altor persoane mandatate potrivit alin. (1) teza a doua să efectueze verificarea, să le examineze evidențele, conturile și operațiunile și să furnizeze toate documentele și informațiile legate de depozite, după cum sunt solicitate de către aceștia.
În cadrul examinării prevăzute la alin. (1) , Fondul sau persoana mandatată de acesta poate să solicite conducerii instituției de credit, precum și firmei de audit care efectuează auditul statutar al acesteia orice informații necesare pentru verificare, relevante din perspectiva scopului prevederilor titlului I.
Fondul poate face recomandări instituției de credit verificate privind remedierea deficiențelor constatate. Instituția de credit trebuie să comunice Fondului măsurile întreprinse, în termenele stabilite de acesta.
În situația în care deficiențele constatate nu sunt remediate, Fondul procedează potrivit art. 83 .
Situațiile financiare ale Fondului sunt supuse auditului statutar, în cadrul căruia se verifică și respectarea obligațiilor legale privind investirea și utilizarea resurselor aferente schemei de garantare a depozitelor și, respectiv, aferente fondului de rezoluție bancară. În acest scop, Fondul încheie un contract cu o firmă de audit, potrivit dispozițiilor art. 37 alin. (2) și (3) .
Raportul de audit întocmit potrivit alin. (1) va fi prezentat Consiliului de supraveghere al Fondului și Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României.
Exercițiul financiar al Fondului începe la data de 1 ianuarie și se termină la data de 31 decembrie ale fiecărui an.
Raportul anual de activitate, împreună cu situațiile financiare anuale ale Fondului, precum și raportul de audit se transmit Băncii Naționale a României și se publică pe site-ul oficial al Fondului în termen de 150 de zile de la încheierea exercițiului financiar.
Fondul asigură evidențierea distinctă în contabilitate a operațiunilor legate de constituirea, investirea și utilizarea resurselor financiare pentru activitatea prevăzută la art. 92 alin. (1) și, respectiv, pentru activitatea prevăzută la art. 92 alin. (2) .
Cheltuielile Fondului care nu pot fi alocate în mod specific activității desfășurate de acesta în calitate de schemă de garantare a depozitelor ori în calitate de administrator al fondului de rezoluție bancară sau în exercitarea celorlalte competențe ale Fondului prevăzute la art. 92 alin. (3) se repartizează între cele 3 categorii de activități având ca bază de repartizare ponderea veniturilor respectivei activități în veniturile totale ale Fondului.
Cheltuielile directe ale Fondului sunt suportate astfel
pentru activitatea în calitate de schemă de garantare a depozitelor, din resursele financiare prevăzute la art. 12 alin. (1) lit. c)
pentru activitatea de administrare a fondului de rezoluție bancară, din veniturile din investirea resurselor financiare disponibile ale fondului de rezoluție bancară, conform dispozițiilor legislației privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții
pentru activitățile prevăzute la art. 92 alin. (3) , din veniturile obținute din respectivele activități.
Prin excepție de la dispozițiile art. 112 , Fondul va constitui un fond de rezervă alimentat cu profitul rezultat din activitățile desfășurate potrivit prevederilor art. 92 alin. (1) și (3) , după repartizarea cotei prevăzute la art. 98 alin. (2) lit. s) , până la atingerea unui nivel care să asigure acoperirea cheltuielilor Fondului estimate pentru o perioadă de 5 ani.
Fondul de rezervă constituit potrivit prevederilor alin. (1) va fi utilizat pentru acoperirea cheltuielilor Fondului în situația în care veniturile nu sunt suficiente pentru acoperirea acestora. După fiecare utilizare, fondul de rezervă se reconstituie potrivit aceluiași mecanism.
În situații excepționale, în care fondul de rezervă constituit potrivit art. 111^1 este insuficient pentru acoperirea cheltuielilor, Fondul va solicita instituțiilor de credit participante o taxă specială.
Taxa specială va fi aprobată de Banca Națională a României, atât ca sumă totală, cât și defalcat pe fiecare instituție de credit participantă.
Banca Națională a României va aproba perioada pentru care se instituie taxa specială.
Profitul, mai puțin partea care a fost repartizată, potrivit dispozițiilor prezentului titlu, pentru constituirea fondului anual de participare a salariaților la profit, se utilizează pentru suplimentarea resurselor aferente fiecăreia dintre activitățile prevăzute la art. 92 alin. (1) și (2) , precum și celor prevăzute la art. 92 alin. (3) . Cota de repartizare între cele 3 categorii de activități se stabilește în funcție de ponderea la constituirea profitului a fiecărei categorii de activități.