LEGE nr. 237 din 19 octombrie 2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare
Text cu caracter informativ. Numai versiunea publicată în Monitorul Oficial al României este cea oficială.
Societățile au obligația să dețină fonduri proprii eligibile pentru a acoperi SCR, calculată prin formula standard sau printr-un model intern, în conformitate cu subsecțiunea 4.2 , respectiv subsecțiunea 4.3 .
SCR se calculează având în vedere principiul continuității activității societăților și se calibrează astfel încât să fie luate în calcul toate riscurile cuantificabile la care acestea sunt expuse.
La realizarea calibrării prevăzute la alin. (2) se au în vedere pierderile neprevăzute din activitățile curente și toate contractele noi care urmează a fi subscrise în următoarele 12 luni.
Calibrarea menționată la alin. (2) se bazează pe valoarea la risc a fondurilor proprii de bază, la un nivel de încredere de 99,5%, pe o perioadă de un an.
SCR acoperă cel puțin următoarele riscuri
riscul de subscriere pentru activitatea de asigurări generale
riscul de subscriere pentru activitatea de asigurări de viață
riscul de subscriere pentru activitatea de asigurări de sănătate
riscul de piață
riscul de credit
riscul operațional, care include riscul juridic, dar exclude riscul reputațional și riscul decizional.
La calcularea SCR, societățile țin cont de efectul tehnicilor de minimizare a riscurilor, cu condiția ca riscul de credit și alte riscuri aferente acestor tehnici să fie reflectate corespunzător în SCR.
SCR poate fi ajustată numai în conformitate cu art. 35 , 79 , art. 150-152 și art. 155 alin. (1) și (2) .
Societățile calculează SCR cel puțin o dată pe an și transmit A.S
rezultatul obținut.
Societățile dețin fonduri proprii eligibile care acoperă SCR raportată și monitorizează valoarea acestora și nivelul SCR.
În cazul în care profilul de risc al unei societăți se abate semnificativ de la ipotezele care stau la baza calculării SCR raportate, SCR este recalculată și rezultatul obținut este transmis A.S.F.
A.S
solicită societăților să recalculeze SCR, dacă profilul de risc al acestora se modifică semnificativ de la data ultimei raportări.
Structura formulei standard SCR calculată cu formula standard este egală cu suma următoarelor elemente
SCR de bază, prevăzută la art. 75
cerința de capital pentru riscul operațional, prevăzută la art. 78
ajustarea în funcție de capacitatea rezervelor tehnice și a impozitelor amânate de a acoperi pierderile, prevăzută la art. 79 .
SCR de bază este formată din module individuale de risc, agregate conform anexei nr. 2 , și cuprinde cel puțin următoarele
riscul de subscriere pentru activitatea de asigurări generale
riscul de subscriere pentru activitatea de asigurări de viață
riscul de subscriere pentru activitatea de asigurări de sănătate
riscul de piață
riscul de contrapartidă.
În cazul modulelor menționate la alin. (1) lit. a)-c) , operațiunile de asigurare și reasigurare se alocă modulului care reflectă cel mai bine natura tehnică a riscurilor captate.
SCR globală se determină în conformitate cu art. 72 prin calibrarea cerințelor de capital pentru fiecare modul de risc și agregarea modulelor respective prin coeficienți de corelație.
Modulele de risc menționate la alin. (1) se calibrează conform art. 72 alin. (2)-(4) și, dacă este cazul, în structura fiecărui modul se ține cont de efectele diversificării.
Structura și specificațiile privind modulele de risc se utilizează atât pentru calcularea SCR de bază, cât și pentru calculele simplificate prevăzute la art. 80 .
Pentru riscul de catastrofă aferent modulelor prevăzute la alin. (1) lit. a)-c) , se utilizează specificații geografice, dacă este cazul.
Pentru modulele prevăzute la alin. (1) lit. a)-c) , în condițiile specificate de prevederile legale și de art. 166 alin. (1) lit. c) , societățile pot utiliza parametri specifici în locul unui subset de parametri din structura formulei standard, calibrați prin metode standardizate și pe baza datelor interne sau a celor cu relevanță directă pentru operațiunile desfășurate.
În vederea utilizării parametrilor specifici, societățile solicită aprobarea A.S.F., care verifică integralitatea, exactitatea și adecvarea datelor respective.
Modulul risc de subscriere asigurări generale reflectă riscul care decurge din obligațiile de asigurări generale, în funcție de
evenimentele asigurate
modul în care se desfășoară activitatea
caracterul incert al rezultatelor activității în raport cu obligațiile aferente
contractele noi, preconizate a fi subscrise în următoarele 12 luni.
Modulul risc de subscriere asigurări generale se calculează în conformitate cu anexa nr. 2 , ca o combinație de cerințe de capital, cel puțin pentru riscurile de pierdere sau de modificare nefavorabilă a valorii obligațiilor din asigurare, rezultate astfel
pentru submodulul risc de prime și rezerve, în urma fluctuațiilor înregistrate între momentul producerii, frecvența și severitatea evenimentelor asigurate și valoarea daunelor și momentul plății acestora
pentru submodulul risc de catastrofă, în urma înregistrării unui nivel semnificativ de incertitudine a ipotezelor utilizate la stabilirea tarifelor și a cuantumului rezervelor pentru evenimente extreme sau excepționale.
Modulul risc de subscriere asigurări de viață reflectă riscul care decurge din obligațiile de asigurări de viață, în funcție de evenimentele asigurate și de modul în care se desfășoară activitatea.
Modulul risc de subscriere asigurări de viață se calculează în conformitate cu anexa nr. 2 , ca o combinație de cerințe de capital, cel puțin pentru riscurile de pierdere sau de modificare nefavorabilă a valorii obligațiilor din asigurare, rezultate astfel
pentru submodulul risc de mortalitate, în urma variației nivelului, tendințelor sau volatilității ratei mortalității, în cazul în care o creștere a acesteia generează o majorare a valorii obligațiilor
pentru submodulul risc de longevitate, în urma variației nivelului, tendințelor sau volatilității ratei mortalității, în cazul în care o scădere a acesteia generează o majorare a valorii obligațiilor
pentru submodulul risc de invaliditate - morbiditate, în urma variației nivelului, tendințelor sau volatilității ratelor de invaliditate, boală sau morbiditate
pentru submodulul risc de cheltuieli cu asigurările de viață, în urma variației nivelului, tendințelor sau volatilității cheltuielilor legate de administrarea contractelor
pentru submodulul risc de revizuire, în urma variației nivelului, tendințelor sau volatilității ratei de revizuire a anuităților, cauzată de modificări ale cadrului legal sau ale stării de sănătate a asiguraților
pentru submodulul risc de reziliere, în urma variației nivelului sau a volatilității ratelor de reziliere, reînnoire sau răscumpărare a polițelor de asigurare
pentru submodulul risc de catastrofă, în urma gradului semnificativ de incertitudine a ipotezelor utilizate la stabilirea tarifelor și a cuantumului rezervelor pentru evenimente extreme sau cu caracter neregulat.
Modulul risc de subscriere asigurări de sănătate reflectă riscul care decurge din obligațiile de asigurări de sănătate, indiferent dacă subscrierea se realizează sau nu pe baze tehnice similare cu cele ale asigurărilor de viață, în funcție de evenimentele asigurate și de modul în care se desfășoară activitatea.
Modulul risc de subscriere asigurări de sănătate include, cel puțin, riscurile de pierdere sau de modificare nefavorabilă a valorii obligațiilor din asigurare, rezultate astfel
pentru submodulul risc de cheltuieli cu asigurările de sănătate, în urma variației nivelului, tendințelor sau a volatilității cheltuielilor de administrare a contractelor
pentru submodulul risc de prime și rezerve, în urma fluctuațiilor, la constituirea rezervelor, dintre momentul producerii, frecvența și severitatea evenimentelor asigurate și momentul plății și valoarea daunelor
pentru submodulul risc de catastrofă, în funcție de gradul semnificativ de incertitudine a ipotezelor utilizate la stabilirea tarifelor și a cuantumului rezervelor pentru evenimente generate de epidemii și de acumularea riscurilor.
Modulul risc de piață reflectă riscul care decurge din volatilitatea prețurilor de piață ale instrumentelor financiare, care influențează valoarea activelor și a obligațiilor societăților și, de asemenea, reflectă în mod adecvat neconcordanța structurală dintre active și obligații, în special în ceea ce privește durata de viață a acestora.
Modulul risc de piață se calculează în conformitate cu anexa nr. 2 , ca o combinație de cerințe de capital, cel puțin pentru riscurile date de senzitivitatea valorii activelor, a obligațiilor și a instrumentelor financiare la următoarele elemente
pentru submodulul risc de rata dobânzii, la variațiile structurii temporale a ratei dobânzilor fără risc sau la variațiile volatilității ratelor dobânzii
pentru submodulul risc de devalorizare acțiuni, la variațiile nivelului sau volatilității prețurilor de piață ale acțiunilor
pentru submodulul risc de investiții imobiliare, la variațiile nivelului sau volatilității prețurilor de piață ale bunurilor imobiliare
pentru submodulul risc de marjă de credit, la variațiile nivelului sau volatilității marjelor de credit care depășesc structura temporală a ratei dobânzilor fără risc
pentru submodulul risc de rată de schimb valutar, la variațiile nivelului sau volatilității cursurilor de schimb valutar.
Pe lângă submodulele menționate la alin. (8) , modulul risc de piață mai cuprinde și submodulul risc de concentrare a riscului de piață, care acoperă riscurile suplimentare generate fie de insuficienta diversificare a portofoliului de active, fie de expunerea semnificativă la riscul de contrapartidă prin investirea majoră în titlurile de valoare ale unui singur emitent sau ale unui grup de emitenți afiliați.
Modulul risc de contrapartidă reflectă pierderile posibile cauzate de
incapacitatea de plată a contrapartidelor și a debitorilor societăților
deteriorarea creditului contrapartidelor și al debitorilor, în următorul an.
Modulul risc de contrapartidă include
contractele de minimizare a riscurilor, cum ar fi contractele de reasigurare, securitizările și instrumentele derivate
creanțele de la intermediari
expunerile neacoperite de submodulul risc de marjă de credit
garanțiile reale sau de altă natură, deținute de sau în numele societăților și riscurile asociate acestora
expunerea globală la riscul de contrapartidă, indiferent de forma juridică a obligațiilor contractuale ale contrapartidelor.
Asigurătorii care subscriu asigurări de viață solicită A.S
aprobare să calculeze SCR pentru submodulul risc de devalorizare acțiuni în funcție de durată în cazul în care desfășoară și una dintre următoarele activități
pensii ocupaționale în conformitate cu Legea nr. 1/2020 privind pensiile ocupaționale, cu completările ulterioare
furnizarea de beneficii pentru pensie, plătite cu referire la atingerea vârstei de pensionare sau la speranța de a atinge vârsta de pensionare, în cazul în care legislația în vigoare prevede deducerea fiscală a primelor.
Activitățile prevăzute la alin. (12) se desfășoară în următoarele condiții
activele și obligațiile aferente reprezintă fonduri dedicate, gestionate și organizate separat, fără posibilitate de transferare
sunt desfășurate numai în România
durata medie a obligațiilor este mai mare de 12 ani.
Calcularea SCR pentru submodulul prevăzut la alin. (12) este calibrată pentru elementele menționate la alin. (13) lit. a) cu valoarea la risc pentru o perioadă care corespunde perioadei obișnuite pentru asigurători de deținere a investițiilor în acțiuni, la un nivel de încredere de 99,5%, care asigură un nivel de protecție adecvat pentru contractanți și beneficiari.
Elementele prevăzute la alin. (13) lit. a) sunt luate în considerare integral pentru evaluarea efectelor diversificării, fără a afecta respectarea intereselor contractanților și ale beneficiarilor din alte state membre.
Calcularea SCR pentru submodulul prevăzut la alin. (12) se realizează numai în cazul în care poziția de lichiditate și de solvabilitate, strategiile, procesele și procedurile de raportare în ceea ce privește managementul active - obligații asigură deținerea investițiilor în acțiuni pentru o perioadă care corespunde perioadei obișnuite pentru asigurători de deținere a investițiilor respective.
Asigurătorii documentează A.S
respectarea prevederilor alin. (13)-(16) .
Asigurătorii solicită aprobarea A.S
pentru a reveni la calcularea SCR în conformitate cu alin. (1)-(11) , numai în circumstanțe documentate.
Submodulul risc de devalorizare acțiuni calculat cu formula standard include o ajustare simetrică a costului capitalului aferent investițiilor în acțiuni, calibrată conform art. 72 alin. (4) , aplicată pentru a acoperi riscurile generate de variația prețurilor acțiunilor.
Ajustarea menționată la alin. (1) aplicată costului capitalului standard se bazează pe o funcție a nivelului actual al unui indice adecvat al acțiunilor și pe media ponderată a acelui indice, calculată pe o perioadă de timp adecvată, identică pentru toate societățile.
În urma ajustării menționate la alin. (1) , costul capitalului obținut nu depășește 10 puncte procentuale față de costul capitalului standard, în sens crescător sau descrescător.
Cerința de capital pentru riscul operațional reflectă riscurile care nu au fost incluse în modulele de risc prevăzute la art. 75 și se calibrează conform art. 72 alin. (2)-(4) .
La calcularea SCR pentru riscul operațional aferent contractelor de asigurări de viață la care riscul investițiilor revine contractanților se ține seama de valoarea cheltuielilor anuale aferente obligațiilor de asigurare respective.
La calcularea SCR pentru riscul operațional aferent activității de asigurare și reasigurare, cu excepția celei menționate la alin. (2) , se ține seama de volumul primelor câștigate, al rezervelor tehnice deținute pentru obligațiile de asigurare și reasigurare respective și de faptul că cerința respectivă are o limită maximă de 30% din SCR de bază aferentă acestei activități.
Ajustarea în funcție de capacitatea rezervelor tehnice și a impozitelor amânate de a acoperi pierderile
Ajustarea reflectă posibila compensare a pierderilor neprevăzute prin diminuarea simultană a rezervelor tehnice, a impozitelor amânate sau a amândurora, ținându-se seama de efectul de minimizare a riscurilor asociat beneficiilor discreționare viitoare incluse în contractele de asigurare, dacă societățile pot demonstra că diminuarea respectivă acoperă pierderile neprevăzute; efectul de minimizare a riscurilor asociate beneficiilor discreționare viitoare nu depășește suma rezervelor tehnice și a impozitelor amânate aferente respectivelor beneficii.
În sensul alin. (1) , valoarea beneficiilor discreționare viitoare, în circumstanțe nefavorabile, se compară cu valoarea acelorași beneficii conform ipotezelor pe baza cărora se calculează cea mai bună estimare.
Societățile pot efectua, conform prevederilor legale și principiului proporționalității, calcule simplificate pentru module sau submodule de risc specifice, calibrate în conformitate cu prevederile art. 72 alin. (2)-(4)
În cazul în care profilul de risc al societăților se abate semnificativ de la ipotezele care stau la baza calculului SCR cu formula standard, A.S
solicită acestora, prin decizie motivată, să înlocuiască un subset de parametri cu parametri specifici calibrați în conformitate cu art. 75 alin. (7) și (8) și să îi utilizeze astfel încât să respecte prevederile art. 72 alin. (2)-(4)
Societățile care intenționează să utilizeze un model intern, integral sau parțial, pot solicita A.S
demararea unui proces de analizare prealabilă.
Societățile pot utiliza un model intern integral sau parțial, supus aprobării A.S
conform art. 166 alin. (1) lit. d) , pentru calcularea următoarelor elemente
SCR pentru riscul operațional în conformitate cu art. 78
ajustarea prevăzută la art. 79 .
Societățile pot utiliza un model intern parțial pentru întreaga activitate sau doar pentru una sau mai multe unități operaționale majore.
Cererea de aprobare a modelului intern cuprinde documentația care demonstrează respectarea cerințelor prevăzute la art. 88 , 89 și subsecțiunea 4.4; în cazul unui model intern parțial, documentația este adaptată sferei de acoperire a modelului respectiv. (5) A.S
decide asupra aprobării sau respingerii cererii de utilizare a unui model intern în decurs de 6 luni de la primirea documentației complete.
A.S
aprobă utilizarea unui model intern cu condiția ca din documentația depusă de societăți să reiasă că sistemele de identificare, măsurare, monitorizare, gestionare și raportare a riscurilor sunt adecvate și, în special, că modelul intern respectă cerințele menționate la alin. (4) .
În cazul în care nu aprobă cererea de utilizare a modelului intern, A.S
transmite societăților o decizie motivată temeinic.
După aprobarea utilizării unui model intern, A.S
poate solicita societăților, prin decizie motivată, să calculeze SCR și prin formula standard prevăzută la subsecțiunea 4.2.
A.S
aprobă cererea societăților de utilizare a unui model intern parțial în condițiile prevăzute la art. 82 și cu respectarea următoarelor
societățile demonstrează în mod adecvat sfera limitată de aplicare a modelului respectiv
valoarea SCR obținute prin utilizarea modelului respectiv, cu respectarea principiilor enunțate la subsecțiunea 4.1, reflectă mai bine profilul de risc
structura SCR obținute respectă principiile enunțate la subsecțiunea 4.1, ceea ce permite integrarea deplină a modelului respectiv în formula standard.
A.S
solicită societăților care doresc să utilizeze un model intern parțial să prezinte un plan tranzitoriu realist prin care să explice modul în care acestea intenționează să extindă sfera de aplicare a modelului la alte submodule de risc și/sau unități operaționale majore pentru un anumit modul, astfel încât modelul să acopere o parte predominantă din operațiunile de asigurare în ceea ce privește modulul de risc respectiv.
În cadrul procesului de aprobare inițială a modelului intern, societățile transmit A.S
politica adoptată privind modificările majore sau minore aduse modelului intern, care trebuie să fie respectată ulterior.
Modificările majore ale modelului intern și modificările aduse politicii de modificare prevăzute la alin. (1) se supun aprobării A.S.F., conform art. 82; modificările minore nu se supun aprobării A.S.F., atât timp cât sunt efectuate în concordanță cu politica adoptată.
Societățile revin la calcularea integrală sau parțială a SCR cu formula standard, ulterior aprobării solicitate în conformitate cu art. 82 , numai în circumstanțe documentate și numai cu aprobarea A.S.F
În cazul în care, ulterior aprobării solicitate în conformitate cu art. 82 , cerințele prevăzute la art. 88 , 89 și subsecțiunea 4.4 nu mai sunt respectate, societățile prezintă de îndată A.S
un plan de restabilire a conformității cu cerințele respective într-un termen rezonabil sau demonstrează că nerespectarea acestora nu are efecte semnificative.
În cazul în care prin aplicarea planului menționat la alin. (1) societățile nu remediază situația, A.S
solicită acestora să calculeze SCR cu formula standard.
În cazul în care calcularea SCR cu formula standard este neadecvată, deoarece profilul de risc al societăților se abate semnificativ de la ipotezele care stau la baza formulei standard, A.S
solicită societăților respective, prin decizie motivată, să utilizeze un model intern integral sau parțial
Societățile documentează importanța și gradul de utilizare a modelului intern în sistemul de guvernanță, în special în: a) procesul decizional
sistemul de management al riscului
procesele de evaluare și alocare a capitalului economic și de solvabilitate
ORSA.
Societățile documentează faptul că stabilirea frecvenței calculării SCR cu modelul intern este în concordanță cu frecvența utilizării acestuia în conformitate cu prevederile alin. (1) .
În ceea ce privește atribuirea profiturilor și a pierderilor, societățile
analizează, cel puțin anual, sursele și cauzele acestora, pe unități operaționale majore
demonstrează modul în care clasificarea riscurilor utilizată în modelul intern explică sursele și cauzele menționate la lit. a)
clasifică riscurile și atribuie profiturile și pierderile astfel încât să reflecte profilul de risc
Metodele utilizate în calcularea prognozei distribuției probabilităților sunt compatibile cu metodele utilizate în calcularea rezervelor tehnice și se bazează pe
tehnici actuariale și statistice adecvate, aplicabile și relevante
ipoteze realiste
informații credibile și de actualitate.
Societățile justifică documentat în fața A.S
modul de stabilire a ipotezelor care stau la baza modelului intern.
Datele utilizate de modelul intern sunt integrale, exacte și adecvate, iar seriile de date utilizate în calculul prognozei distribuției probabilităților sunt actualizate cel puțin anual.
Indiferent de metoda de calculare a prognozei distribuției probabilităților, capacitatea modelului intern de a ierarhiza riscurile este suficientă pentru respectarea prevederilor art. 88 .
Modelul intern acoperă toate riscurile semnificative la care sunt expuse societățile, dar cel puțin riscurile prevăzute la art. 72 alin. (5) .
Societățile pot lua în considerare în modelul intern
efectele diversificării date de dependențele dintre diferitele categorii de riscuri și dintre riscurile din cadrul fiecărei categorii, numai dacă A.S
consideră că sistemul utilizat pentru măsurarea efectelor respective este adecvat
efectul tehnicilor de minimizare a riscurilor, în cazul în care riscul de credit și riscurile care decurg din utilizarea acestor tehnici sunt reflectate adecvat de modelul intern
acțiunile viitoare ale managementului efectuate în circumstanțe speciale și perioada necesară punerii în aplicare a acestora
plățile estimate către contractanți și beneficiari, garantate contractual sau nu.
Societățile evaluează adecvat în modelul intern, atunci când acestea sunt semnificative, riscurile aferente garanțiilor financiare, opțiunilor oferite contractanților și opțiunilor contractuale proprii, ținând cont de impactul eventualelor modificări ale condițiilor financiare și nefinanciare asupra exercitării opțiunilor respective.
Societățile pot utiliza o altă perioadă sau o altă măsură de risc decât cea prevăzută la art. 72 alin. (4) , dacă din calculele modelului intern rezultă un cuantum al SCR care oferă contractanților și beneficiarilor același nivel de protecție ca cel menționat la art. 72 .
În măsura în care este posibil, societățile deduc SCR direct din prognoza distribuției probabilităților generată de modelul intern, pe baza valorii la risc prevăzute la art. 72 alin. (4) ; dacă acest lucru nu este posibil, A.S
permite utilizarea unor aproximări în calcularea SCR, atâta timp cât societățile documentează asigurarea aceluiași nivel de protecție ca cel prevăzut la art. 72 .
A.S
poate solicita societăților să aplice modelul intern la portofolii de referință, utilizând ipoteze stabilite mai mult pe baza datelor externe decât pe baza datelor interne, astfel încât să verifice calibrarea modelului intern și dacă specificațiile tehnice corespund practicilor de piață general acceptate.
Societățile validează periodic modelul intern, urmărind
monitorizarea funcționării corespunzătoare a acestuia
reexaminarea specificațiilor tehnice ale modelului, astfel încât acestea să fie adecvate în permanență
compararea rezultatelor modelului cu datele istorice.
În cadrul procesului de validare a modelului intern, societățile includ
aplicarea de metode statistice eficiente pentru: (i) a demonstra că valoarea cerințelor de capital obținute este adecvată; (ii) a testa adecvarea prognozei distribuției probabilităților, atât în raport cu datele istorice, cât și în raport cu date și informații relevante, de actualitate și semnificative
analizarea stabilității modelului, în special testarea senzitivității rezultatelor la modificările ipotezelor importante
evaluarea integralității, exactității și adecvării datelor utilizate.
Societățile elaborează documentația aferentă modelului intern care demonstrează respectarea prevederilor prezentei subsecțiuni, ale art. 88 și 89 și prezintă detaliat
structura și funcționalitatea modelului intern
teoriile, ipotezele și bazele matematice și empirice care fundamentează modelul intern
eventualele circumstanțe în care modelul intern nu funcționează adecvat și eficient
modificările semnificative ale modelului intern, în conformitate cu art. 84
Societățile dețin fonduri proprii de bază eligibile care să acopere MCR calculată astfel
în mod clar, simplu și pentru a se asigura auditarea calculării respective
să corespundă unei valori minime a fondurilor proprii de bază eligibile, astfel încât contractanții și beneficiarii să nu fie expuși unui risc inacceptabil
funcția liniară, menționată la alin. (2) , se calibrează în funcție de valoarea la risc a fondurilor proprii de bază, la un nivel de încredere de 85% pentru o perioadă de un an
să înregistreze un prag absolut de: (i) echivalentul în lei a 2.500.000 euro, pentru asigurătorii care practică asigurări generale, inclusiv pentru cei captivi; (ii) echivalentul în lei a 3.700.000 euro, pentru asigurătorii care practică asigurări generale, inclusiv pentru cei captivi, care subscriu, integral sau parțial, și riscuri din clasele 10-15 prevăzute la anexa nr. 1 secțiunea A ; (iii) echivalentul în lei a 3.700.000 euro, pentru asigurătorii care practică asigurări de viață, inclusiv pentru cei captivi; (iv) echivalentul în lei a 6.200.000 euro, pentru asigurătorii compoziți; (v) echivalentul în lei a 7.400.000 euro, pentru asigurătorii compoziți care subscriu, integral sau parțial, și riscuri din clasele 10-15 prevăzute în anexa nr. 1 secțiunea A ; (vi) echivalentul în lei a 3.600.000 euro, pentru reasigurători; (vii) echivalentul în lei a 1.200.000 euro, pentru reasigurătorii captivi.
Fără a aduce atingere alin. (3) , MCR se calculează ca funcție liniară a unui set sau subset al următoarelor variabile, net de reasigurare
rezerve tehnice
prime subscrise
capital la risc
impozite amânate
cheltuieli administrative.
Fără a se aduce atingere alin. (1) lit. d) , MCR nu scade sub 25% din SCR și nu depășește 45% din SCR care poate include o eventuală majorare de capital de solvabilitate; până la 31 decembrie 2017, MCR respectă intervalul procentual prevăzut aplicat la SCR calculată cu formula standard.
Informațiile transmise A.S.F.
Societățile transmit A.S
valoarea MCR, cel puțin trimestrial.
În cazul în care MCR atinge una dintre limitele procentuale menționate la art. 95 alin. (3) , societățile transmit A.S
informații privind motivele care au condus la această situație.
Societățile investesc numai în active și instrumente ale căror riscuri pot fi identificate, măsurate, monitorizate, gestionate, controlate și raportate în mod adecvat și care pot fi luate în considerare la acoperirea necesităților globale de solvabilitate, determinate conform ORSA.
Toate investițiile, în special cele care constituie active care acoperă SCR și MCR, se realizează astfel încât să se asigure siguranța, calitatea, lichiditatea, profitabilitatea și accesibilitatea întregului portofoliu de investiții.
Investițiile care reprezintă active care acoperă rezervele tehnice sunt realizate de către societățile sau entitățile care le administrează portofoliul de investiții, corespunzător naturii și duratei obligațiilor și în interesul contractanților și beneficiarilor, conform condițiilor contractuale, inclusiv în cazul unui conflict de interese.
Fără a aduce atingere prevederilor alin. (1)-(3) , în ceea ce privește investițiile care constituie active corespunzătoare activității de asigurări de viață în care riscul de investire este asumat de contractanți, se ține cont de următoarele
rezervele tehnice corespunzătoare beneficiilor aferente contractelor care prevăd beneficii legate direct de valoarea unităților dintr-un organism de plasament colectiv în valori mobiliare sau de valoarea unui fond intern divizat în unități sunt reprezentate cât mai exact posibil de unitățile respective sau, în cazul în care unitățile nu sunt stabilite, rezervele tehnice sunt reprezentate de valoarea fondului respectiv
rezervele tehnice, aferente contractelor care prevăd beneficii legate direct de un indice al acțiunilor sau de altă valoare de referință diferită de cele menționate la lit. a) , sunt reprezentate cât mai exact posibil de unitățile care reprezintă valoarea de referință respectivă sau, în cazul în care unitățile nu sunt stabilite, rezervele tehnice sunt reprezentate de valoarea unor active cu tranzacționabilitate și siguranță cât mai apropiate posibil de cele pe care se bazează valoarea de referință.
Fără a aduce atingere alin. (1)-(3) , în cazul în care beneficiile menționate la alin. (4) lit. b) includ garanții privind performanța investițiilor sau alte beneficii garantate, se ține cont de următoarele
utilizarea instrumentelor derivate se realizează în măsura în care contribuie la reducerea riscurilor sau facilitează un management eficient al portofoliului de investiții
investițiile și activele care nu sunt admise la tranzacționare pe o piață financiară reglementată sunt menținute la un nivel prudent
investițiile sunt suficient de diversificate astfel încât să se evite dependența excesivă de un anumit activ, emitent, grup de societăți sau de o anumită arie geografică și să se evite acumularea excesivă a riscurilor în portofoliu în ansamblul său
investițiile în activele emise de aceeași entitate sau de entități aparținând aceluiași grup se realizează în așa fel încât să se evite concentrarea excesivă a riscurilor.
Activele corespunzătoare creanțelor din reasigurare de la societăți autorizate într-un stat terț al cărui regim de solvabilitate nu este considerat echivalent conform prevederilor legale sunt localizate într-un stat membru.
La momentul constatării deteriorării situației financiare, identificată conform procedurilor instituite, societățile notifică A.S
acest lucru.
În procedurile prevăzute la alin. (1) , societățile au în vedere inclusiv indicatorii și riscul producerii evenimentelor menționate la art. 101 alin. (4) .
Societățile transmit A.S
procedurile prevăzute la alin. (1) , precum și orice versiune actualizată a acestora, conform reglementărilor emise de A.S.F.
Societățile care dețin o pondere semnificativă în piața națională de asigurări elaborează planuri preventive de remediere, conform prevederilor prezentului articol și ale art. 98^2 .
Se consideră că o societate are o pondere semnificativă în piața națională de asigurări dacă îndeplinește oricare dintre următoarele condiții
valoarea rezervelor tehnice brute ale societății depășește 5% din valoarea totală a rezervelor tehnice brute la nivel de piață
deține o cotă de piață de cel puțin 5%.
Cota de piață a societăților care dețin o pondere semnificativă în piața națională de asigurări se determină luând în considerare activitatea de asigurare de viață separat de cea de asigurare generală, astfel
pentru asigurările de viață, prin raportarea valorii rezervelor tehnice brute ale societății la totalul rezervelor tehnice brute ale tuturor societăților care subscriu asigurări de viață
pentru asigurările generale, prin raportarea valorii primelor brute subscrise ale societății la valoarea totală a primelor brute subscrise ale tuturor societăților care subscriu asigurări generale.
Societățile prevăzute la alin. (1) elaborează planuri preventive de remediere o dată la 3 ani și le transmit A.S
în vederea evaluării.
A.S
stabilește anual lista societăților care se încadrează în prevederile alin. (1) , în baza situațiilor financiare anuale depuse de societăți pentru exercițiul financiar anterior anului în care se întocmește lista.
A.S
notifică societățile cu privire la încadrarea în lista prevăzută la alin. (5) , precum și situația în care nu se mai încadrează în listă.
Societățile transmit A.S
planul preventiv de remediere prevăzut la alin. (4) în termen de maximum 120 de zile de la data comunicării notificării prevăzute la alin. (6) .
Prin excepție de la prevederile alin. (4) , A.S
poate, prin decizie, să solicite societăților prevăzute la alin. (5) să elaboreze și să transmită planul preventiv de remediere anual sau o dată la 2 ani, în funcție de natura, amploarea și complexitatea activității și riscurilor acestora și de aspectele constatate de A.S
în exercitarea atribuțiilor și competențelor sale legale.
În situația prevăzută la alin. (8) , societățile transmit A.S
primul plan preventiv de remediere în termen de 120 de zile de la data comunicării deciziei și, ulterior, conform frecvenței stabilite prin decizie.
Societățile includ în planul preventiv de remediere cel puțin următoarele informații
rezumatul celor mai importante elemente ale planului și prezentarea capacității generale a societății de remediere a situației financiare și a sistemului de guvernanță
rezumatul modificărilor semnificative survenite în situația societății de la ultimul plan preventiv de remediere depus
un cadru de indicatori proprii care identifică situațiile în care pot fi luate acțiunile și declanșate mecanismele prevăzute în plan; indicatorii sunt cantitativi și calitativi și se referă cel puțin la situația capitalurilor, lichidității, activelor și fondurilor proprii, precum și la profitabilitate, condițiile de piață și cele macroeconomice
acțiunile și mecanismele avute în vedere pentru remedierea situației
calendarul estimat pentru implementarea acțiunilor și mecanismelor planificate
descrierea detaliată a obstacolelor semnificative în calea realizării efective și la timp a planului
alte elemente stabilite prin prevederile legale.
Societățile justifică documentat A.S
aprobarea planului de către conducere.
La elaborarea planului preventiv de remediere, societățile nu se bazează în niciun fel pe accesul la sprijin financiar public, astfel cum acesta este definit la art. 2 pct. 41 din Legea nr. 246/2015 privind redresarea și rezoluția asigurătorilor, cu modificările ulterioare.
Societățile actualizează planul preventiv de remediere și îl transmit A.S
oricând intervin schimbări ce pot avea un impact semnificativ asupra planului sau ar impune modificarea acestuia, în ceea ce privește
sistemul de guvernanță, activitatea și/sau situația financiară a societății
acțiunile sau mecanismele prevăzute în planul preventiv de remediere transmis.
Prevederile alin. (11) , precum și ale art. 98^2 se aplică și în ceea ce privește planul preventiv de remediere actualizat potrivit prevederilor alin. (13) .
Prin excepție de la prevederile alin. (7) și (10) , la solicitarea motivată a unei societăți, A.S
poate aproba, prin decizie
cerințe simplificate privind conținutul și nivelul de detaliere a informațiilor din planul preventiv de remediere elaborat de societate
un termen de transmitere a planului la A.S
de maximum 150 de zile de la data comunicării notificării prevăzute la alin. (6) .
A.S
poate aproba solicitarea prevăzută la alin. (15) dacă apreciază că o potențială stare de dificultate a societății nu ar avea un impact semnificativ asupra pieței de asigurări, asupra altor societăți și asupra economiei naționale în ansamblu, având în vedere principiile proporționalității și raționamentului calificat.
A.S
poate dispune în orice moment, prin decizie, trecerea societății care aplică cerințe simplificate la aplicarea integrală a cerințelor prevăzute la alin. (10) , cu stabilirea și comunicarea către societate a termenului de conformare a acesteia la cerințele menționate.
Aplicarea cerințelor simplificate nu afectează competențele A.S
de a dispune măsurile de înlăturare directă a deficiențelor planului sau a obstacolelor în calea implementării acestuia, prevăzute la art. 98^2 alin. (3) , și/sau măsurile preventive și corective prevăzute la art. 101 .
Art. 98^2 · Evaluarea planului preventiv de remediere și măsuri de înlăturare a deficiențelor sau a obstacolelor
A.S
evaluează dacă planul preventiv de remediere
conține informațiile prevăzute la art. 98^1 alin. (10) sau alin. (15) lit. a) , după caz
respectă următoarele cerințe: (i) punerea în aplicare a acțiunilor propuse în plan este, în mod rezonabil, de natură să asigure menținerea viabilității și remedierea situației financiare a societății, ținând cont și de acțiunile premergătoare pe care aceasta le-a întreprins sau a planificat să le întreprindă; (ii) implementarea planului și a posibilităților de remediere identificate în acesta este, în mod rezonabil, de natură să fie realizată rapid și eficient, cu evitarea la maximum a efectelor negative semnificative asupra pieței asigurărilor, inclusiv în scenariul în care și alte societăți ar trebui să implementeze propriile planuri preventive de remediere în aceeași perioadă.
La evaluarea planului, A.S
ia în considerare gradul în care nivelul și calitatea fondurilor proprii, precum și nivelul de solvabilitate și/sau lichiditate al societății corespund naturii, amplorii și complexității activității și riscurilor acesteia.
În cazul în care A.S
apreciază că planul preventiv de remediere prezintă deficiențe majore sau că există obstacole semnificative în calea implementării acestuia, solicită societății explicații, iar, ulterior analizării acestora, îi comunică rezultatul evaluării și, dacă este cazul, îi solicită să prezinte un plan modificat care să conțină soluții pentru înlăturarea deficiențelor sau a obstacolelor respective.
Societatea transmite planul modificat în termen de 45 de zile de la data comunicării solicitării A.S.F., cu respectarea în mod corespunzător a prevederilor art. 98^1 alin. (11) .
La cererea societății și pentru motive întemeiate, A.S
poate prelungi termenul menționat la alin. (4) cu maximum 30 de zile.
În situația în care apreciază că deficiențele sau obstacolele nu au fost înlăturate prin planul modificat, A.S
poate impune societății efectuarea unor modificări punctuale asupra planului în scopul înlăturării sau diminuării la maximum a acestora și stabilește termenul în care societatea realizează modificările, care nu poate fi mai mic de 20 de zile.
În cazul în care societatea nu prezintă un plan preventiv de remediere modificat sau A.S
stabilește că planul modificat prezintă în continuare deficiențe sau obstacole și că nici nu este posibilă înlăturarea sau diminuarea la maximum a acestora prin impunerea unor modificări punctuale ale planului, A.S
solicită societății să identifice modificările pe care le va aduce activității sale și perioada propusă pentru implementarea acestora pentru a înlătura respectivele deficiențe sau obstacole din calea implementării planului; societatea stabilește perioada de implementare în mod rezonabil, respectiv în concordanță cu modificările propuse și având în vedere natura, amploarea și complexitatea activității și a riscurilor proprii.
Societatea comunică informațiile solicitate conform alin. (7) în termenul stabilit de A.S
în funcție de natura, amploarea și complexitatea activității și a riscurilor societății.
În cazul în care societatea nu identifică astfel de modificări în termenul stabilit conform alin. (8) sau A.S
apreciază că modificările propuse de aceasta nu ar soluționa în mod adecvat deficiențele sau obstacolele ori societatea îndeplinește în mod defectuos angajamentele de a aduce modificări activității sale asumate conform alin. (8) , A.S
poate impune societății, prin decizie, să aplice una sau mai multe dintre următoarele măsuri
modificarea profilului de risc
aplicarea de măsuri de capitalizare
revizuirea strategiei de afaceri
modificarea sistemului de guvernanță
măsuri de adecvare a rezervelor tehnice
orice altă măsură pe care A.S
o consideră necesară și adecvată în scopul înlăturării respectivelor deficiențe sau obstacole.
În scopul exercitării competenței prevăzute la alin. (9) , A.S
are în vedere ca măsurile impuse să fie proporționale cu gravitatea deficiențelor sau amplitudinea obstacolelor identificate.
Societățile informează A.S.F., la momentul constatării, cu privire la faptul că SCR nu mai este respectată sau că există riscul ca aceasta să nu fie respectată în următoarele 3 luni.
În termen de două luni de la data constatării situației menționate la alin. (1) , societățile transmit A.S
spre aprobare un plan de redresare, cu măsuri pentru restabilirea nivelului fondurilor proprii eligibile care acoperă SCR sau pentru modificarea profilului de risc, astfel încât în termen de 6 luni SCR să fie din nou respectată.
A.S
poate aproba prelungirea cu maximum 3 luni a aplicării măsurilor din planul de redresare menționat la alin. (2) .
În cazul în care EIOPA declară existența unor situații nefavorabile care afectează societățile ce reprezintă o cotă de piață semnificativă sau un procent semnificativ din liniile de afaceri afectate, A.S
poate prelungi perioada prevăzută la alin. (3) cu maximum 7 ani, ținând seama de toți factorii relevanți, inclusiv de durata medie a rezervelor tehnice; în acest caz, A.S
se poate consulta cu Comitetul European pentru Risc Sistemic.
Societățile aflate în situațiile prevăzute la alin. (4) transmit A.S.F., o dată la 3 luni, un raport de activitate și progresele înregistrate în respectarea măsurilor din planul de redresare și în cazul în care din raportul respectiv reiese că societățile nu au înregistrat progrese, A.S
retrage prelungirea perioadei de 7 ani.
În circumstanțe excepționale, în cazul în care A.S
consideră că situația financiară a societăților prevăzute la alin. (2) urmează a se înrăutăți, A.S
aplică măsurile prevăzute la art. 13 alin. (1) și (3) și art. 14 alin. (5) .
Societățile informează A.S.F., la momentul constatării, cu privire la faptul că MCR nu mai este respectată sau că există riscul ca aceasta să nu fie respectată în următoarele 3 luni.
În termen de o lună de la data constatării situației menționate la alin. (1) , societățile transmit A.S
spre aprobare un plan de finanțare pe termen scurt pentru restabilirea nivelului fondurilor proprii de bază eligibile care acoperă MCR sau pentru modificarea profilului de risc, astfel încât, în termen de 3 luni, MCR să fie din nou respectată; concomitent, A.S
poate aplica măsurile prevăzute la art. 13 alin. (1) și (3) și art. 14 alin. (5) .
În cazul în care o societate încalcă sau este susceptibilă să încalce, în viitorul apropiat, cerințele prevăzute de actele normative aplicabile domeniului asigurărilor, ca urmare a unei deteriorări a situației financiare sau a sistemului de guvernanță, A.S
poate dispune, prin decizie, una sau mai multe dintre următoarele măsuri preventive și corective
să solicite conducerii societății să implementeze una sau mai multe acțiuni stabilite în planul preventiv de remediere prevăzut la art. 98^1 , să actualizeze planul în situația în care circumstanțele în care se află societatea la momentul dispunerii măsurilor prevăzute de prezentul articol diferă de ipotezele avute în vedere la elaborarea acestuia și să implementeze una sau mai multe dintre acțiunile stabilite în planul actualizat
să solicite conducerii societății care nu deține un plan preventiv de remediere să examineze situația de deteriorare, să identifice cauzele acesteia și măsurile de soluționare a problemelor constatate și să elaboreze un calendar de implementare a măsurilor
să solicite conducerii societății convocarea unei adunări generale a acționarilor sau membrilor societății sau, în cazul în care conducerea nu reușește să respecte această cerință, să convoace în mod direct adunarea respectivă și, în ambele cazuri, să stabilească ordinea de zi și să solicite ca anumite aspecte să fie avute în vedere pentru a fi adoptate în cadrul adunării
în cazul deteriorării semnificative, rapide și/sau continue a situației financiare a societății, a sistemului de guvernanță sau în cazul în care societatea ori conducerea societății încalcă grav actele normative specifice domeniului asigurărilor ori nu implementează măsurile dispuse conform prevederilor prezentului articol, A.S
are competența: (i) să solicite societății înlocuirea parțială sau integrală a conducerii; și/sau (ii) să numească, la societate, unul sau mai mulți administratori temporari, astfel cum aceștia sunt definiți la art. 1 alin. (2) pct. 2^3 , cu respectarea prevederilor alin. (7)-(19)
să solicite conducerii societății efectuarea de modificări asupra strategiei de afaceri și/sau sistemului de guvernanță ale societății
să impună societății respectarea unor cerințe suplimentare de raportare, din punctul de vedere al conținutului informațiilor și/sau al frecvenței transmiterii acestora
să solicite conducerii societății suspendarea plății remunerațiilor variabile datorate conform politicii de remunerare ori, prin derogare de la prevederile art. 67 alin. (2) din Legea nr. 31/1990, republicată , cu modificările și completările ulterioare, suspendarea plății dividendelor aprobate a fi repartizate acționarilor și/sau limitarea nivelului unor astfel de plăți subsecvente
să solicite conducerii societății aplicarea mecanismelor principale de absorbție a pierderilor aferente elementelor de fonduri proprii, suspendarea răscumpărării sau a rambursării unor elemente de fonduri proprii și/sau anularea sau, după caz, amânarea efectuării distribuirilor aferente unor astfel de elemente, în măsura în care elementele de fonduri proprii vizate de prezenta măsură prezintă asemenea caracteristici ori particularități, în conformitate cu prevederile legale privind clasificarea pe ranguri a elementelor de fonduri proprii
să interzică repartizarea totală sau parțială a profitului pe alte destinații decât cele obligatorii conform legii
să solicite societății transmiterea informațiilor necesare pentru actualizarea planului de rezoluție și pentru pregătirea unei posibile rezoluții a acesteia, precum și pentru efectuarea unei evaluări a activelor, datoriilor și capitalurilor proprii ale societății, în conformitate cu prevederile Legii nr. 246/2015 , cu modificările ulterioare; informațiile pot fi obținute de A.S
și prin control la sediul societății efectuat în conformitate cu prevederile actelor normative aplicabile în domeniul asigurărilor, în situația în care informațiile comunicate de societate nu sunt suficiente
să dispună societății să solicite acționarilor infuzii de capital sub formă de capital social, împrumuturi subordonate sau alte forme de capital, în vederea consolidării nivelului fondurilor proprii disponibile pentru acoperirea cerințelor de solvabilitate
să aplice măsura prevăzută la art. 51 alin. (2) .
A.S
poate dispune măsurile preventive și corective prevăzute la alin. (1) ca urmare a notificărilor transmise de societăți conform prevederilor art. 98 sau a propriilor constatări realizate în procesul de supraveghere în conformitate cu prevederile art. 8 alin. (3) și art. 34 alin. (3) .
Pentru fiecare dintre măsurile prevăzute la alin. (1) , A.S
stabilește prin actul individual un termen corespunzător pentru implementare; A.S
poate prelungi termenele de implementare a măsurilor conform principiului raționamentului calificat.
În sensul prevederilor alin. (1) , deteriorarea situației financiare a societății include una sau mai multe dintre următoarele situații
deteriorarea: (i) gradului de acoperire a SCR și/sau MCR cu fonduri proprii eligibile, inclusiv din cauza neadecvării calculării SCR și/sau a MCR conform prevederilor legale; (ii) situației lichidității
neadecvarea calculării rezervelor tehnice, inclusiv a celor înscrise în evidențele contabile
neadecvarea politicii de investiții
alte elemente stabilite prin reglementările emise de A.S
în aplicarea prezentei legi.
În sensul prevederilor alin. (1) , deteriorarea sistemului de guvernanță include una sau mai multe dintre următoarele situații
vacantarea, într-o perioadă scurtă de timp, a mai multor poziții deținute de persoane care conduc efectiv societatea ori care dețin funcții-cheie sau alte funcții critice, ceea ce afectează semnificativ procesul decizional la nivelul societății
nealocarea în mod clar a responsabilităților
creșterea semnificativă a riscului operațional asociat inclusiv externalizării unor funcții sau activități
nerespectarea cerințelor privind funcțiile-cheie, competența profesională și probitatea morală, autoevaluarea riscurilor și a solvabilității și nici pe cele privind transmiterea eficientă a tuturor informațiilor în cadrul societății, prevăzute de actele normative aplicabile domeniului asigurărilor
alte elemente stabilite prin reglementările emise de A.S
în aplicarea prezentei legi.
Fără a aduce atingere prevederilor art. 99 și 100 , în cazul în care solvabilitatea societăților continuă să se deterioreze, A.S
adoptă măsuri pentru protejarea contractanților sau executarea obligațiilor rezultate din contractele de reasigurare, proporțional cu nivelul și durata deteriorării, în conformitate cu prevederile legale; în acest caz, A.S
poate adopta inclusiv măsurile prevăzute la alin. (1) lit. c)-i) , k) și l) și la art. 177^5 alin. (1) lit. a) , b) , q) , s) și t) .
Administratorii temporari numiți la societate conform prevederilor alin. (1) lit. d) pct. (ii) îndeplinesc una dintre următoarele competențe
conlucrează temporar cu conducerea societății
exercită temporar competențe de conducere și administrare ale societății: (i) în cazul înlocuirii parțiale sau integrale a conducerii acesteia; (ii) în cazul completării sau asigurării conducerii societății, în situația nerespectării de către aceasta a prevederilor legale privind conducerea activității de către persoane aprobate de A.S.F.
A.S
specifică competențele și atribuțiile administratorului temporar în decizia de numire a acestuia, în funcție de circumstanțele date, în conformitate cu prevederile prezentului articol. (9) Toate cheltuielile legate de administrarea temporară se suportă de către societatea la care administratorul temporar a fost numit; onorariul administratorului temporar este stabilit de A.S.F., fără să depășească remunerația acordată conducerii societății.
Perioada de numire a unui administrator temporar nu depășește un an, cu posibilitatea prelungirii acesteia în mod excepțional în cazul în care situația financiară a societății nu este încă remediată ori până la data aprobării de către A.S
a unei noi conduceri.
A.S
este singura autoritate competentă să stabilească circumstanțele menținerii unui administrator temporar.
A.S
publică în Monitorul Oficial al României decizia de numire a administratorului temporar care deține competența de a reprezenta legal societatea și, dacă este cazul, de prelungire a perioadei pentru care este numit, precum și decizia de încetare a mandatului acestuia.
La numirea administratorului temporar, A.S
are în vedere ca acesta să dețină capacitatea, calificările și cunoștințele necesare pentru exercitarea competențelor și atribuțiilor sale și să nu se afle în conflict de interese.
Administratorul temporar răspunde civil pentru neîndeplinirea sau omisiunea îndeplinirii, cu rea-credință sau gravă neglijență, a competențelor și atribuțiilor conferite.
Competențele administratorului temporar prevăzute la alin. (8) pot include unele dintre sau toate competențele legale sau statutare ale conducerii societății, inclusiv competența de a exercita unele dintre sau toate funcțiile administrative ale conducerii.
Administratorul temporar poate exercita, în orice situație, competența de a convoca adunarea generală a acționarilor sau membrilor societății, în cazul societăților mutuale, și de a stabili ordinea de zi a acesteia, în scopul ducerii la îndeplinire a măsurilor dispuse de A.S.F., al dezbaterii altor aspecte de natură să influențeze situația financiară ori sistemul de guvernanță al societății ori pentru care întrunirea adunării generale este obligatorie potrivit legii; administratorul temporar notifică A.S
cu privire la convocarea adunării generale și ordinea de zi propusă, în termen de maximum 3 zile de la data convocării, A.S
având competența de a dispune modificarea ordinii de zi în situația în care apreciază că propunerile înscrise pot afecta situația financiară a societății.
În cazul prevăzut la alin. (7) lit. a) , prin decizia de numire a administratorului temporar A.S
instituie totodată și cerințele pentru conducerea societății, de a se consulta cu administratorul temporar și/sau de a obține acordul acestuia înainte de a lua anumite decizii sau de a întreprinde anumite acțiuni; conducerea societății respectă cerințele instituite prin decizie în sarcina sa.
Atribuțiile administratorului temporar stabilite conform prevederilor alin. (8) pot include
evaluarea situației financiare a societății
conducerea activității sau a unei părți a activității societății în vederea menținerii sau remedierii situației financiare a acesteia
adoptarea de măsuri în vederea restabilirii conducerii sănătoase și prudente a activității societății
întocmirea de rapoarte referitoare la situația financiară a societății și acțiunile întreprinse pe parcursul mandatului său, atât la intervale de timp stabilite de A.S.F., cât și la sfârșitul mandatului, și, ulterior, transmiterea acestora către A.S.F.
alte atribuții stabilite de A.S
în funcție de circumstanțele date, precum și de natura, structura, amploarea și complexitatea activității și riscurilor aferente societății.
A.S
poate stabili, prin decizia de numire, ca anumite acte ale administratorului temporar să facă obiectul aprobării sale prealabile.
În situația în care A.S
solicită societății ca anumite decizii să fie avute în vedere pentru a fi adoptate de către adunarea generală a acționarilor sau a membrilor, conducerea societății transmite spre publicare sau expediază convocarea, conform dispozițiilor legale, în termen de maximum 5 zile de la data comunicării deciziei A.S
privind această măsură; societățile notifică A.S
cu privire la hotărârea adoptată de adunarea generală în termen de 2 zile lucrătoare de la data întrunirii acesteia.
Planul de redresare menționat la art. 99 alin. (2) și planul de finanțare menționat la art. 100 alin. (2) reflectă documentat următoarele
estimarea cheltuielilor de administrare, în special a cheltuielilor generale curente și a comisioanelor
estimarea veniturilor și a cheltuielilor legate de activitatea directă, de acceptările și de cedările în reasigurare
un bilanț previzional
estimarea resurselor financiare care urmează să acopere rezervele tehnice, SCR și MCR
politica privind reasigurarea
alte elemente stabilite prin prevederile legale.
În cazul în care situația de nerespectare a SCR și/sau MCR este constatată de către A.S
în procesul de supraveghere, aceasta emite decizie motivată în acest sens, iar data constatării situației, menționată la art. 99 alin. (2) și art. 100 alin. (2) , de la care începe să curgă termenul de transmitere la A.S
a planului de redresare și/sau a planului de finanțare pe termen scurt este data comunicării către societate a deciziei respective.
A.S
respinge planul de redresare și/sau planul de finanțare, prin decizie motivată, în situația în care apreciază că nu există perspective rezonabile ca implementarea acestuia să aibă ca rezultat restabilirea durabilă a situației de respectare a SCR sau, după caz, a MCR ori dacă estimările, informațiile și/sau măsurile prezentate sunt nerealiste, incomplete sau insuficient documentate și astfel planul este neadecvat.
În situația în care A.S
respinge planul, societățile pot solicita aprobarea unui nou plan, cu condiția ca acesta să fie depus în termenul de 2 luni prevăzut la art. 99 alin. (2) , respectiv în termenul de o lună prevăzut la art. 100 alin. (2) , după caz; prevederile alin. (1) și (3) se aplică în mod corespunzător și în ceea ce privește noul plan.
A.S
emite reglementări în aplicarea prevederilor prezentului capitol.
Contractele de asigurare se încheie cu respectarea legislației naționale aplicabile
Asigurătorii pot oferi și încheia contracte de asigurări obligatorii numai în condițiile respectării dispozițiilor legislației specifice.
A.S
transmite Comisiei Europene următoarele informații pentru fiecare tip de asigurare obligatorie
dispozițiile legislației specifice
elementele specificate de atestarea care reprezintă dovada faptului că asigurarea respectivă a fost încheiată.
Condițiile contractuale și tarifele pentru asigurările generale A.S
poate solicita asigurătorilor transmiterea condițiilor specifice ale contractelor sau ale formularelor utilizate în relația cu contractanții, ca măsură de control al respectării dispozițiilor legislației naționale privind contractele de asigurare.
Condițiile contractuale și tarifele pentru asigurările de viață A.S
poate solicita asigurătorilor transmiterea condițiilor contractelor de asigurare și transmiterea sistematică a bazelor tehnice utilizate în calcularea primelor și a rezervelor tehnice, ca măsură de control al respectării principiilor actuariale.
Înainte de încheierea unui contract de asigurări generale, asigurătorii informează potențialii contractanți, persoane fizice, cu privire la următoarele
legea aplicabilă contractului în cazul în care părțile nu au libertatea de alegere; faptul că părțile au libertatea de a alege legea aplicabilă, precum și, în acest caz, legea pe care asigurătorul își propune să o aleagă
modalitatea de soluționare a petițiilor, inclusiv cu privire la dreptul de a se adresa A.S.F., fără a aduce atingere dreptului de a sesiza instanțele competente.
A.S
emite reglementări proprii prin care stabilește modalitățile de aplicare a prevederilor alin. (1) .
În cazul în care asigurătorii oferă asigurări generale în baza dreptului de stabilire sau a libertății de a presta servicii, aceștia comunică potențialilor contractanți și includ în documentele emise, inclusiv în oferta de asigurare, următoarele informații
adresa sediului central și datele de contact ale sucursalei sau ale altor sedii secundare care emit contractul de asigurare
numele și adresa reprezentanților de despăgubiri care soluționează daunele în statele membre, desemnați în temeiul art. 21 alin. (1) lit. g) .
Comunicarea informațiilor prevăzute la alin. (3) lit. a) nu este obligatorie în cazul subscrierii de riscuri majore.
Înainte de încheierea unui contract de asigurare, asigurătorul comunică potențialilor contractanți cel puțin următoarele
denumirea sa, forma juridică, adresa sediului central și datele de contact ale sucursalei sau ale altor sedii secundare care emit contractul de asigurare
modalitatea de accesare a raportului privind solvabilitatea și stabilitatea financiară menționat la art. 39 , ce permite deținătorului poliței de asigurare un acces ușor la aceste informații.
În ceea ce privește contractul de asigurare, asigurătorul comunică potențialilor contractanți următoarele
descrierea fiecărei opțiuni contractuale și a fiecărui beneficiu
durata contractului
modalitățile de încetare a contractului
modalitățile și termenele de plată a primelor
metoda de calculare și de distribuire a beneficiilor
valoarea de răscumpărare totală a sumelor asigurate reduse și a nivelului până la care acestea sunt garantate
informațiile despre primele aferente beneficiilor principale sau suplimentare
pentru contractele unit-linked, definiția unităților care stau la baza beneficiilor și informații privind natura activelor care le acoperă
modalitățile de aplicare a clauzei privind renunțarea la contract fără penalizări
informațiile generale privind regimul fiscal aplicabil tipului de contract respectiv
modalitatea de soluționare a petițiilor, inclusiv cu privire la dreptul de a se adresa A.S.F., fără a aduce atingere dreptului de a sesiza instanțele competente
legea aplicabilă contractului în cazul în care părțile nu au libertatea de alegere; faptul că părțile au libertatea de a alege legea aplicabilă, precum și, în acest caz, legea pe care asigurătorul își propune să o aleagă
informațiile specifice pentru înțelegerea adecvată a riscurilor incluse în contractul de asigurare și pe care potențialii contractanți ar urma să și le asume.
Pe întreaga durată a contractului, asigurătorul comunică contractanților orice schimbare cu privire la următoarele informații
denumirea, forma juridică, adresa sediului central și datele de contact ale sucursalei sau agenției care emite contractul de asigurare
condițiile generale și specifice ale contractului
informațiile menționate la alin. (2) lit. d)-i) , în cazul în care se modifică legislația aplicabilă contractului sau condițiile de asigurare
anual, informații privind situația beneficiilor.
În cazul prezentării unei oferte sau încheierii unui contract, însoțite de cifre privind valoarea eventualelor plăți suplimentare, diferite de cele garantate prin contract, asigurătorii
prezintă o simulare de calcul al valorii plăților respective la datele scadente, pornind de la 3 rate diferite ale dobânzii pentru baza de calcul al primelor
furnizează informații clare și complete pentru ca potențialii contractanți să înțeleagă următoarele: (i) simularea de calcul menționată la lit. a) reprezintă aplicarea unui model bazat pe ipoteze noționale; (ii) rezultatele calculului respectiv nu reprezintă un drept contractual.
Asigurătorii sunt exonerați de obligațiile prevăzute la alin. (4) , în cazul prezentării unei oferte sau încheierii unui contract de asigurări de viață fără componentă de acumulare.
În cazul contractelor cu participare la profit, contractanții sunt informați anual, în scris, de către asigurător cu privire la: a) situația drepturilor lor și participarea la profit
diferența dintre previziuni și evoluția reală, în cazul în care, la încheierea contractului, li s-au prezentat cifre privind evoluția participării respective.
Informațiile prevăzute la alin. (2)-(6) sunt redactate în limba română cu claritate și exactitate și transmise contractanților; informațiile pot fi transmise acestora într-o altă limbă, în cazul în care aceștia solicită acest lucru.
A.S
emite reglementări proprii privind modalitatea de aplicare a alin. (2)-(7) și transmiterea informațiilor suplimentare, dacă acestea contribuie la înțelegerea elementelor esențiale ale contractului.
Clauza privind renunțarea la contract fără penalizări prevede o perioadă de 20 de zile de la data la care contractantul este informat de încheierea contractului, în care acesta poate înainta un preaviz de renunțare la contract, moment în care încetează orice obligație viitoare prevăzută de contract.
În situația menționată la alin. (1) , se respectă condițiile de renunțare prevăzute de legea aplicabilă contractului.
Prevederile menționate la alin. (1) nu se aplică în cazul în care contractul are o durată de până la 6 luni.
A.S
poate retrage autorizația de funcționare acordată societăților, prin decizie motivată în mod detaliat, în cazul în care acestea
nu desfășoară activitate de asigurare 12 luni consecutiv de la data obținerii autorizației
solicită retragerea autorizației
încetează să desfășoare activitate de asigurare pentru o perioadă de peste 6 luni consecutiv
nu mai respectă condițiile de autorizare
încalcă grav obligațiile care decurg din prevederile legale.
A.S
retrage autorizația de funcționare acordată societăților, prin decizie motivată în mod detaliat, în cazul în care acestea nu respecta MCR, iar A.S
consideră că planul de finanțare prezentat este în mod evident neadecvat sau societatea în cauză nu se conformează planului aprobat în termen de 3 luni de la data constatării nerespectării MCR.
A.S
retrage autorizația de funcționare a societăților și în următoarele situații
dacă acordă acestora avizul prealabil pentru dizolvare și lichidare voluntară conform prevederilor art. 177^12
la închiderea procedurii speciale de redresare financiară conform prevederilor art. 177^9 alin. (4) .
În situația prevăzută la alin. (2) și alin. (2^1) lit. b) , prin decizie de retragere a autorizației, A.S
poate
constata existența indiciilor stării de insolvență a societății, astfel cum aceasta este definită în Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenței și de insolvență, cu modificările și completările ulterioare; sau
dispune societății intrarea în procedura de dizolvare și lichidare.
În situația prevăzută la alin. (2^2) lit. a) , A.S
introduce cererea privind deschiderea procedurii falimentului împotriva societății, conform prevederilor Legii nr. 85/2014 , cu modificările și completările ulterioare.
În situațiile prevăzute la alin. (2^2) , prin decizie de retragere a autorizației de funcționare, A.S
numește totodată un administrator interimar la societate, care își exercită atribuțiile conform prevederilor art. 110^1 și dispune societății măsura interzicerii dreptului de a dispune liber de active pe perioada mandatului acestuia.
De la data retragerii autorizației de funcționare, societățile care se află în situațiile prevăzute la alin. (2^1) lit. a) sau alin. (2^2) lit. b) rămân sub supravegherea A.S
până la finalizarea lichidării conform legii, în scopul asigurării protecției contractanților și a beneficiarilor; A.S
emite reglementări aplicabile societăților menționate în prezentul alineat care cuprind prevederi privind forma și conținutul raportărilor periodice, procesul specific de supraveghere exercitat de A.S
asupra acestora, transferul de portofoliu, precum și alte aspecte privind desfășurarea activității permise conform dispozițiilor alin. (2^6) și (2^7) .
Societățile prevăzute la alin. (2^5) pot desfășura activitate de asigurare, cu excepția următoarelor operațiuni care le sunt interzise
încheierea de noi contracte de asigurare și de primire în reasigurare
reînnoirea contractelor de asigurare și de primire în reasigurare în vigoare sau aplicarea clauzelor cu reînnoire automată, chiar și în mod tacit
modificarea contractelor de asigurare și de primire în reasigurare în ceea ce privește suma asigurată, limitele de răspundere, riscurile acoperite, perioada de valabilitate, limitele teritoriale de valabilitate
repunerea în vigoare a contractelor de asigurare și de primire în reasigurare suspendate.
Prin excepție de la prevederile alin. (2^6) , modificarea contractelor de asigurare în ceea ce privește perioada de valabilitate este permisă pentru contractele încadrate în clasa 15 din anexa nr. 1 secțiunea A.
După retragerea autorizației de funcționare și pe perioada derulării procedurii de lichidare, societățile continuă să țină contabilitatea conform reglementărilor contabile specifice aplicabile până la data retragerii autorizației și respectă reglementările emise de A.S
cu privire la activitatea desfășurată de către acestea.
Actele încheiate cu nerespectarea prevederilor alin. (2^6) după publicarea în Monitorul Oficial al României a deciziei de retragere a autorizației de funcționare sunt nule de drept.
În situația în care, în termen de 90 de zile de la data comunicării deciziei prevăzute la alin. (2^2) lit. b) , societatea nu se conformează măsurii dispuse de A.S
privind intrarea în dizolvare și lichidare, A.S
introduce cererea de dizolvare și lichidare a societății la instanța competentă; procedura de dizolvare și lichidare se realizează în conformitate cu prevederile art. 177^12-177^14 .
Decizia de retragere a autorizației de funcționare se comunică societății în cauză.
Administratorul interimar asigură administrarea și conducerea societății căreia i s-a retras autorizația de funcționare și adoptă măsurile pentru împiedicarea diminuării activului și sporirii pasivului societății, concomitent cu conservarea bunurilor acesteia.
Mandatul de administrator interimar încetează de drept la data numirii lichidatorului.
De la data comunicării deciziei de numire a administratorului interimar și până la încetarea mandatului acestuia, atribuțiile conducerii societății se suspendă de plin drept, cu excepția atribuției de introducere a acțiunii prevăzute la art. 250 alin. (2) din Legea nr. 85/2014 , cu modificările și completările ulterioare, și a atribuției de predare a evidențelor conform dispozițiilor art. 12^2 din Legea nr. 213/2015 , cu modificările și completările ulterioare, pentru a căror îndeplinire conducerea societății rămâne răspunzătoare.
Cheltuielile legate de administrarea interimară se suportă de către societatea la care a fost numit; onorariul administratorului este stabilit de A.S
prin decizia de numire, fără a depăși remunerația acordată conducerii societății.
Pentru motive temeinice, A.S
poate emite decizie de înlocuire a administratorului interimar sau de încetare a mandatului acordat.
Administratorul interimar furnizează A.S.F., la cerere, orice informații și documente relevante privind exercitarea mandatului și îndeplinește orice alte măsuri dispuse de A.S
necesare asigurării apărării drepturilor și intereselor legitime ale contractanților și beneficiarilor.
Asigurătorii care intenționează să stabilească o sucursală pe teritoriul altui stat membru comunică în prealabil A.S
următoarele
denumirea statului membru gazdă
planul de afaceri, care cuprinde cel puțin tipurile de activitate pe care intenționează să le desfășoare și structura organizatorică a sucursalei
adresa sediului sucursalei și numele mandatarului
dovada că este membru al biroului național auto sau al fondului național de protecție din statul membru gazdă, în cazul în care intenționează să practice clasa 10, exclusiv răspunderea transportatorului, prevăzută în anexa nr. 1 secțiunea A .
Asigurătorii notifică A.S
și supraveghetorul din statul membru gazdă, cu cel puțin o lună înainte de operarea unor modificări ale informațiilor comunicate A.S
conform alin. (1) lit. b)-d) .
Asigurătorii prevăzuți la alin. (1) respectă prevederile menționate la art. 8 alin. (14) , cu evitarea dublei impuneri.
În termen de 3 luni de la depunerea documentației prevăzute la art. 111 alin. (1) , A.S
transmite informațiile respective supraveghetorului din statul membru gazdă, informând și asigurătorul în cauză, cu excepția cazului în care constată că sistemul de guvernanță și situația financiară ale asigurătorilor sau competențele profesionale și probitatea morală ale mandatarului nu sunt adecvate planului de afaceri.
Informațiile prevăzute la alin. (1) sunt însoțite de confirmarea că asigurătorii îndeplinesc SCR și MCR.
Dacă nu comunică supraveghetorilor din statele membre gazdă informațiile primite conform art. 111 alin. (1) , A.S
motivează temeinic acest lucru asigurătorilor în cauză, în termen de 3 luni de la data primirii informațiilor respective; în acest caz, asigurătorii pot sesiza Curtea de Apel București, Secția contencios administrativ și fiscal.
În cazul în care A.S
este notificată de un supraveghetor dintr-un stat membru de origine despre intenția unui asigurător autorizat în statul membru respectiv de a stabili o sucursală pe teritoriul României, A.S
comunică supraveghetorului în cauză, în termen de două luni, legislația referitoare la protejarea interesului general, care trebuie respectată în exercitarea activității.
În cazul în care este notificată de un supraveghetor dintr-un stat membru gazdă cu privire la legislația care trebuie respectată în exercitarea activității de către sucursala pe care un asigurător intenționează să o stabilească în acel stat membru, A.S
comunică informațiile respective asigurătorului în cauză.
Asigurătorii pot stabili o sucursală pe teritoriul altui stat membru și pot începe să desfășoare activitate de la data la care A.S
primește informațiile menționate la alin. (5) sau la expirarea unei perioade de două luni de la data la care A.S
a informat supraveghetorul din statul membru gazdă, în cazul în care nu se primesc informațiile privind legislația care trebuie respectată pentru exercitarea activității pe teritoriul statului respectiv. (7) Asigurătorii care desfășoară activitate pe teritoriul altor state membre în baza dreptului de stabilire raportează A.S.F., în conformitate cu prevederile legale, volumul primelor, al daunelor și al comisioanelor fără deducerea reasigurării, separat pentru asigurări generale și asigurări de viață și defalcat pe linii de afaceri și pe stat membru.
Pentru clasa 10 prevăzută în anexa nr. 1 secțiunea A , exclusiv răspunderea transportatorului, raportările menționate la alin. (7) includ și frecvența și costul mediu al daunelor.
Asigurătorul care intenționează să desfășoare pentru prima oară activitate în mod direct în alt stat membru notifică A.S
cu privire la acest lucru, indicând totodată natura riscurilor pe care intenționează să le subscrie și a angajamentelor pe care intenționează să și le asume.
În termen de o lună de la data primirii notificării prevăzute la alin. (1) , A.S
comunică supraveghetorului din statul membru în care asigurătorul intenționează să desfășoare activitate în mod direct următoarele informații
dovada respectării de către asigurător a SCR și MCR
clasele de asigurări pe care este autorizat să le practice
natura riscurilor pe care intenționează să le subscrie și a angajamentelor pe care intenționează să și le asume în statul membru respectiv. (3) A.S
informează asigurătorul despre transmiterea informațiilor menționate la alin. (2) în același timp în care notifică supraveghetorul din statul membru gazdă, asigurătorul putând să înceapă activitatea de la data primirii acestei informări.
În cazul în care nu comunică informațiile menționate la alin. (2) , A.S
motivează temeinic acest lucru asigurătorului respectiv, în termen de o lună de la data primirii notificării prevăzute la alin. (1) ; în acest caz, asigurătorul poate sesiza Curtea de Apel București, Secția contencios administrativ și fiscal.
Procedura descrisă la alin. (1)-(4) este respectată și în cazul în care asigurătorul aduce modificări riscurilor și angajamentelor subscrise, respectiv asumate.
În cazul în care A.S
este notificată cu privire la intenția unui asigurător dintr-un stat membru de a subscrie direct riscuri din clasa 10 menționată în anexa nr. 1 secțiunea A , exclusiv răspunderea transportatorului, A.S
solicită asigurătorului respectiv următoarele
numele și adresa reprezentantului menționat la art. 21 alin. (1) lit. g)
declarație care să confirme că acesta a devenit membru al BAAR și al FPVS.
Asigurătorii care desfășoară activitate pe teritoriul altor state membre în baza libertății de a presta servicii raportează A.S.F., în conformitate cu prevederile legale, volumul primelor, al daunelor și al comisioanelor fără deducerea reasigurării, separat pentru asigurări generale și asigurări de viață și defalcat pe linii de afaceri și pe stat membru.
Asigurătorii care desfășoară activitate pe teritoriul altor state membre în baza libertății de a presta servicii respectă prevederile prevăzute la art. 8 alin. (14) .
Contribuția financiară la BAAR și FPVS a asigurătorului menționat la art. 113 alin. (6) se calculează în funcție de primele brute încasate sau de numărul de riscuri acoperite pe teritoriul României, prin aceeași metodă utilizată de asigurătorii care desfășoară activitate în baza dreptului de stabilire.
Asigurătorul menționat la art. 113 alin. (6) tratează solicitările de plată a daunelor în același mod în care le-ar trata dacă ar activa pe teritoriul României în baza dreptului de stabilire.
Asigurătorul menționat la art. 113 alin. (6) desemnează un reprezentant de despăgubiri cu reședința sau stabilit pe teritoriul României, cu următoarele atribuții
colectează toate informațiile necesare cu privire la dosarele de daună
deține competența de a reprezenta asigurătorul în relația cu persoanele care au suferit un prejudiciu și ar putea solicita despăgubiri, inclusiv pentru plata acestora
reprezintă sau întreprinde demersurile necesare pentru ca asigurătorul să fie reprezentat în fața instanțelor și autorităților din România, în ceea ce privește despăgubirile
reprezintă asigurătorul în fața A.S
referitor la verificarea existenței și a valabilității polițelor de asigurare
exercită doar atribuțiile menționate la lit. a)-d) , A.S
sau alte autorități neavând competența de a-i solicita să întreprindă alte activități în numele asigurătorului.
Desemnarea reprezentantului menționat la alin. (3) nu poate fi asimilată instituirii unei sucursale, în sensul art. 111 , iar în cazul în care asigurătorul nu desemnează un reprezentant, atunci reprezentantul responsabil cu soluționarea daunelor este desemnat conform prevederilor legislației specifice a statului membru de origine.
Pentru clasa 10 prevăzută la anexa nr. 1 secțiunea A , exclusiv răspunderea transportatorului, raportările menționate la art. 112 alin. (7) includ și frecvența și costul mediu al daunelor.