LEGE nr. 411 din 18 octombrie 2004 (**republicată**) privind fondurile de pensii administrate privat
Text cu caracter informativ. Numai versiunea publicată în Monitorul Oficial al României este cea oficială.
Prezenta lege reglementează
înființarea, organizarea și funcționarea sistemului fondurilor de pensii administrate privat
organizarea și funcționarea administratorilor fondurilor de pensii administrate privat, precum și coordonarea activității altor entități implicate în acest domeniu.
Scopul sistemului fondurilor de pensii administrate privat este asigurarea unei pensii private, distinctă și care suplimentează pensia acordata de sistemul public, pe baza colectării și investirii, în interesul participanților, a unei parți din contribuția individuala de asigurări sociale.
În înțelesul prezentei legi, termenii și expresiile de mai jos au următoarele semnificații
active ale unui fond de pensii administrat privat - instrumente financiare, inclusiv instrumente financiare derivate, precum și numerar, rezultate ca urmare a investirii activelor personale ale participanților
activ personal - suma acumulată în contul unui participant, egală cu numărul de unități de fond deținute de acesta, înmulțite cu valoarea la zi a unei unități de fond
activ net total al fondului de pensii administrat privat la o anumită data - valoarea care se obține prin deducerea valorii obligațiilor fondului din valoarea activelor acestuia la acea data
act individual de aderare - un înscris prin care o persoana își manifesta actul de voința de a fi parte la contractul de societate civilă și la prospectul schemei de pensii private
acționar semnificativ - persoana fizica, persoana juridica sau grupul de persoane fizice și/sau juridice care acționează împreună și care dețin direct sau indirect o participație de cel puțin 10% din capitalul social al unei societăți comerciale sau din drepturile de vot ori o participație care permite exercitarea unei influențe semnificative asupra luării deciziilor în adunarea generala sau în consiliul de administrație, după caz
administrare speciala - exercitarea responsabilității fiduciare de către administratorul special, pe o perioada determinata, asupra activelor fondului de pensii, în scopul limitării pierderilor pentru protejarea drepturilor cuvenite participanților și beneficiarilor
administrator special - Fondul de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private, reglementat prin Legea nr. 187/2011 privind înființarea, organizarea și funcționarea Fondului de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private, sau orice persoană juridică autorizată să administreze un fond de pensii administrat privat, desemnată sau selectată de către Autoritatea de Supraveghere Financiară (A.S.F.), care se subrogă în drepturile și obligațiile administratorului unui fond de pensii administrat privat, pentru o perioadă determinată
administrator - societatea comercială pe acțiuni constituită în conformitate cu dispozițiile legislației în vigoare și cu prevederile prezentei legi, denumita societate de pensii, care are ca obiect exclusiv de activitate administrarea fondurilor de pensii și, opțional, furnizarea de pensii private
agent de marketing al fondului de pensii - persoana fizica sau juridica mandatată de administrator să obțină acordul de aderare a participanților
beneficiar - moștenitorul participantului, definit conform prevederilor Codului civil
beneficii colaterale - orice avantaje, precum facilitați bănești sau cadouri, altele decât cele care rezulta din calitatea de participant sau de beneficiar al unei pensii private
Autoritatea de Supraveghere Financiară, denumita în continuare A.S.F
autoritatea administrativă autonomă, cu personalitate juridică, aflată sub controlul Parlamentului României, potrivit prevederilor Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 50/2005 privind înființarea, organizarea și funcționarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 313/2005 ; 12^1. Codurile de liberalizare ale O.C.D.E
instrumente juridice ale Organizației pentru Cooperare și Dezvoltare Economică intitulate Codul de liberalizare a mișcărilor de capital și Codul de liberalizare a operațiunilor curente invizibile
Consiliul de Supraveghere Speciala - consiliul constituit din doua sau mai multe persoane, în funcție de numărul de participanți la un fond de pensii administrat privat, care fac parte din personalul de specialitate al A.S
și care asista și supervizează activitatea administratorului, pentru limitarea riscurilor și asigurarea redresării fondului de pensii
contract de administrare - contractul încheiat între administrator și participant, care are ca obiect administrarea fondului de pensii
contract de depozitare - contractul încheiat între administrator, ca reprezentant al fondului de pensii administrat privat în relațiile cu terții, și depozitar, având ca obiect depozitarea activelor financiare ale fondului de pensii
contribuții - sumele plătite de participanți și/sau în numele acestora la un fond de pensii administrat privat
depozitar - instituția de credit din România, autorizata de Banca Națională a României, în conformitate cu legislația bancară, ori sucursala din România a unei instituții de credit, autorizata într-un stat membru al Uniunii Europene sau aparținând Spațiului Economic European, avizată de A.S
pentru activitatea de depozitare, potrivit legii, căreia îi sunt încredințate spre păstrare, în condiții de siguranța, toate activele fiecărui fond de pensii administrat privat
fond de pensii administrat privat, denumit în continuare fond de pensii - fondul constituit prin contract de societate civilă, încheiat între participanți, în conformitate cu prevederile Codului civil referitoare la societatea civilă particulară și cu dispozițiile prezentei legi
fond de garantare a pensiilor - fondul înființat din contribuții ale administratorilor și ale furnizorilor de pensii, având scopul de a proteja drepturile participanților și ale beneficiarilor, după caz, dobândite în cadrul sistemului de pensii administrate privat, reglementat și supravegheat de A.S.F.
instituție de colectare - instituția care are ca atribuție legală colectarea contribuțiilor individuale de asigurări sociale, respectiv Agenția Națională de Administrare Fiscală
instituție de evidență - instituția care are ca atribuție legală evidența asiguraților din sistemul public de pensii, respectiv Casa Națională de Pensii Publice și casele de pensii sectoriale
instrumente financiare înseamnă
valori mobiliare
titluri de participare la organismele de plasament colectiv
instrumente ale pieței monetare, inclusiv titluri de stat cu scadența mai mica de un an și certificate de depozit
contracte futures financiare, inclusiv contracte similare cu decontare finala în fonduri
contracte forward pe rata dobânzii
swap-uri pe rata dobânzii, pe curs de schimb și pe acțiuni
opțiuni pe orice instrument financiar prevăzut la lit. a)-d) , inclusiv contracte similare cu decontare finala în fonduri; aceasta categorie include și opțiuni pe curs de schimb și pe rata dobânzii
orice alt instrument admis la tranzacționare pe o piață reglementata într-un stat membru al Uniunii Europene sau aparținând Spațiului Economic European sau pentru care s-a făcut o cerere de admitere la tranzacționare pe o astfel de piață
instrumente financiare derivate - instrumentele definite la pct. 22 lit. d) și g) , combinații ale acestora, precum și alte instrumente calificate astfel, potrivit legii, prin reglementari ale Comisiei Naționale de Valori Mobiliare; 23^1. O.C.D.E
Organizația pentru Cooperare și Dezvoltare Economică
participant - persoana care contribuie sau/și în numele căreia s-au plătit contribuții la un fond de pensii și care are un drept viitor la o pensie privată
pensie privată - suma plătită periodic participantului sau beneficiarului, în mod suplimentar și distinct de cea furnizată de sistemul public; 25^1. persoană care deține o funcție-cheie - persoană ale cărei atribuții au o influență semnificativă asupra realizării obiectivelor strategice ale administratorului, care nu fac parte din structura de conducere, îndeplinind în cadrul administratorului atribuțiile de
evaluare și administrare a riscurilor, respectiv managementul riscurilor
conformitate și/sau control intern
audit intern
director de investiții,
actuar; 25^2. persoană relevantă în raport cu administratorul - oricare dintre următoarele persoane
un membru al structurii de conducere a administratorului
un angajat al administratorului, precum și orice altă persoană fizică ce își oferă serviciile la dispoziția și sub controlul administratorului și care este implicată în desfășurarea de către administrator a activității de administrare a fondului de pensii administrat privat
persoană fizică/juridică direct implicată în prestarea de servicii către administrator în baza unui contract în vederea desfășurării activității de administrare a fondului de pensii administrat privat
plătitor - persoana fizica sau juridica care, după caz, reține și virează contribuția individuala de asigurări sociale
pondere zilnica a unui fond - raportul dintre activul net total al fondului și suma activelor nete ale tuturor fondurilor calculate în ziua respectiva
ponderea medie a unui fond pe o anumită perioada - media aritmetica a ponderilor zilnice ale fondului pe perioada respectiva
prospect al schemei de pensii private - documentul care cuprinde termenii contractului de administrare și ai schemei de pensii
provizion tehnic - un volum adecvat de active corespunzător angajamentelor financiare rezultate din portofoliul de investiții care acoperă riscurile biometrice și pe cele privind investițiile
rata de rentabilitate a unui fond de pensii - diferența dintre valoarea unității de fond din ultima zi lucrătoare a perioadei și valoarea unității de fond din ultima zi lucrătoare ce precedă perioada respectivă, totul raportat la valoarea unității de fond din ultima zi lucrătoare ce precedă perioada respectivă; randamentul zilnic al unui fond de pensii reprezintă diferența dintre valoarea unității de fond din ziua respectivă și valoarea unității de fond din ziua precedentă, totul raportat la valoarea unității de fond din ziua precedentă
rata medie ponderată de rentabilitate a tuturor fondurilor - suma produselor dintre rata de rentabilitate a fiecărui fond pe o perioada și ponderea medie a fondului în totalul fondurilor de pensii pe aceeași perioada
riscuri biometrice - riscurile legate de deces, invaliditate și longevitate
schema de pensii private - un sistem de termene, condiții și reguli pe baza cărora administratorul investește activele fondului de pensii în scopul dobândirii de către participanți a unei pensii private
stat membru de origine - statul membru al Uniunii Europene sau aparținând Spațiului Economic European, în care administratorul își are sediul social și principala structura administrativa sau, dacă nu are un sediu social, locul unde se afla principala sa structura administrativa
stat membru gazda - statul membru al Uniunii Europene sau aparținând Spațiului Economic European, a cărui legislație sociala și de muncă relevanta în domeniul schemelor de pensii private este aplicabila relației dintre angajator și participanți
stat terț - orice alt stat care nu este stat membru al Uniunii Europene sau nu aparține Spațiului Economic European; 37^1. structură de conducere - este reprezentată de
membrii consiliului de administrație, în cazul administrării în sistem unitar, sau membrii consiliului de supraveghere, în cazul administrării în sistem dualist, denumiți în continuare, în mod colectiv, Consiliul
conducerea executivă: persoane care, potrivit actelor constitutive și/sau hotărârii structurilor statutare ale administratorului, sunt împuternicite să conducă și să coordoneze activitatea curentă a acestuia și au competența de a angaja răspunderea societății, și anume: directorii, în cazul administrării în sistem unitar, sau membrii directoratului, în cazul administrării în sistem dualist; nu se includ în această categorie persoanele care asigură conducerea nemijlocită a compartimentelor și a sediilor secundare din cadrul administratorului
valoarea unității de fond - raportul dintre valoarea activului net al fondului de pensii la o anumită data și numărul total de unități ale fondului la aceeași data.
Persoana afiliată, în raport cu o persoană fizică sau juridică, numită prima entitate, reprezintă
un acționar sau un grup de acționari care deține mai mult de 15% din acțiunile emise de prima entitate ori care, deși deține un procent mai mic, poate influența, direct sau indirect, deciziile luate de prima entitate
orice entitate în care prima entitate deține, direct sau indirect, mai mult de 15% din acțiunile emise ori în care, deși deține un procent mai mic, poate influența, direct sau indirect, deciziile luate de respectiva entitate
orice altă entitate în care un acționar deține, direct sau indirect, mai mult de 30% din acțiunile emise și în același timp deține, direct sau indirect, mai mult de 30% din totalul acțiunilor emise de prima entitate
orice persoană care poate determina, direct sau indirect, deciziile primei entități
orice membru al consiliului de administrație sau al altui organ de conducere ori de supraveghere al respectivei entități
soțul/soția sau o rudă până la gradul al treilea ori un afin până la gradul al doilea, inclusiv, al oricărei persoane prevăzute la lit. a)-e) .
Resursele financiare ale fondului de pensii se constituie din: a) contribuțiile convertite în unități de fond
abrogată
dobânzile și penalitățile de întârziere aferente contribuțiilor nevirate în termen
sumele provenite din investirea veniturilor prevăzute la lit. a) și c) .
Cheltuielile de administrare sunt suportate de administrator.
Un fond de pensii trebuie să aibă minimum 50.000 de participanți și se constituie prin contract de societate civilă.
numărul minim de participanți prevăzut la alin. (1) trebuie realizat în perioada primilor 3 ani de la data constituirii fondului de pensii.
Toți participanții și beneficiarii la un fond de pensii au aceleași drepturi și obligații și li se aplica un tratament nediscriminatoriu.
Participanții și beneficiarii la un fond de pensii au dreptul la egalitate de tratament și în cazul schimbării locului de muncă, domiciliului sau reședinței într-o alta țara, stat membru al Uniunii Europene ori stat aparținând Spațiului Economic European.
În cazul schimbării locului de muncă, domiciliului sau reședinței într-o alta țara, participanții pot opta între a plăti în continuare contribuțiile la un fond de pensii din România sau a plăti contribuții la un alt fond de pensii aflat pe teritoriul țarii respective, dacă aceasta nu contravine legislației acestei țari.
Nicio persoana care dorește să devină participant nu poate fi supusă unui tratament discriminatoriu și nu i se poate refuza calitatea de participant, dacă aceasta este eligibilă.
În aplicarea prezentei legi este interzisă orice discriminare directa sau indirecta după criteriul de sex, în special cu privire la aria de aplicare și condițiile schemelor de pensii private, contribuții și beneficii.
Denumirea fondului de pensii conține sintagma fond de pensii administrat privat.
Denumirea fondului de pensii nu trebuie să inducă în eroare participanții, potențialii participanți sau alte persoane.
Un fond de pensii nu poate fi declarat în stare de faliment.
Fondul de pensii este reprezentat în raporturile cu terții, inclusiv în fața instanțelor judecătorești, numai de către administratorul acestuia.
Acțiunile și cererile introduse la instanțele judecătorești competente, în legătură cu administrarea fondului de pensii, sunt scutite de orice fel de taxe.
Sediul fondului de pensii va fi același cu cel al administratorului.
Conținutul contractului-cadru de societate prin care se constituie un fond de pensii se stabilește prin normele adoptate de Autoritatea de Supraveghere Financiară.
Modificarea contractului de societate se poate realiza la propunerea administratorului sau a majorității participanților.
Prin derogare de la prevederile art. 1.910 alin. (3) din Legea nr. 287/2009 privind Codul civil, republicată , cu modificările ulterioare, hotărârile privind modificarea contractului de societate se adoptă cu acordul majorității participanților, dacă prin contract nu se stabilește altfel.
Autoritatea de Supraveghere Financiară poate emite norme cu privire la procedura de modificare a contractului de societate.
Prospectul schemei de pensii private este elaborat și propus de administrator.
Fiecare prospect al schemei de pensii private propus de administrator trebuie să obțină autorizarea A.S.F
Prospectul schemei de pensii private poate fi modificat numai cu avizul prealabil al A.S.F
Pentru a obține autorizarea primului prospect al schemei de pensii private, societatea de pensii depune la A.S
o cerere, odată cu cererea de autorizare de administrare, prospectul schemei de pensii private, inclusiv proiectul contractului de depozitare și proiectul de contract de societate civilă.
Autorizarea primului prospect al schemei de pensii private se realizează odată cu autorizarea de administrare a fondului de pensii.
Procedura de autorizare și modificare a prospectului schemei de pensii private este prevăzută în normele A.S.F
Administratorul procedează la publicitatea prospectului schemei de pensii private numai după autorizarea acestuia, sub sancțiunea retragerii autorizației de administrare.
Conținutul schemei de pensii private se stabilește prin normele A.S
și cuprinde în mod obligatoriu cel puțin următoarele elemente
denumirea și sediul administratorului
condițiile de eligibilitate a participanților pentru aderarea la schema de pensii private
modalitatea de împarțire între participanți a sumelor rezultate din investirea activelor
principiile investiționale ale schemei de pensii private
riscurile financiare, tehnice și de altă natură implicate de schema de pensii private
natura și distribuția riscurilor prevăzute la lit. e)
dreptul exclusiv de proprietate al participanților la schema de pensii private asupra sumei existente în conturile individuale
condițiile începerii și plații prestațiilor private
condițiile de acordare a prestațiilor private în caz de invaliditate
nivelurile maxime ale comisioanelor suportate de fondul de pensii, defalcate pe categorii de comisioane
periodicitatea și procedura de raportare a informațiilor către participanți
condițiile și procedurile de încetare a participării și de transfer la un alt fond de pensii administrat privat.
Conținutul schemei de pensii private poate cuprinde orice alte elemente considerate necesare de A.S.F
Modelul contractului-cadru de administrare se stabilește prin normele A.S
și conține în mod obligatoriu următoarele elemente
părțile contractante
principiile schemei de pensii private
principalele drepturi și obligații ale parților contractante și modalitatea de aplicare
modul de administrare a fondului de pensii
modalitățile de control al administratorului, exercitate de către auditori
obligațiile de informare ale administratorului fața de participanți și autorități
evidențele administratorului referitoare la participanți, contribuții, investiții și pensii private
modalitățile specifice de constatare, reclamare și remediere a deficiențelor
răspunderea contractuala a parților, incluzând și sancțiunile ce pot fi aplicate
durata contractului de administrare, modalitățile de modificare și încetare a contractului de administrare
informații privind depozitarul fondului de pensii.
Auditorul și depozitarul își plătesc fiecare taxa de avizare.
Modificarea prospectului schemei de pensii private se face de către administrator, cu avizul A.S
și cu informarea ulterioară a participanților.
Procedura de modificare a prospectului schemei de pensii private va fi stabilită prin normele A.S.F
A.S
retrage autorizația administratorului de administrare a fondului de pensii, dacă se dovedește că au fost încălcate regulile unui prospect al schemei de pensii private, dispozițiile prezentei legi sau ale normelor A.S.F
De la data retragerii autorizației de administrare a administratorului se aplica prevederile privind administrarea speciala. (3) Administratorul poate ataca decizia de retragere a autorizației de administrare a fondului de pensii la instanța judecătorească competenta, în conformitate cu prevederile Legii contenciosului administrativ nr. 554/2004 , cu modificările ulterioare.
Fondul de pensii trebuie autorizat de A.S.F., după autorizarea administratorilor și a prospectului schemei de pensii private.
Autorizația se eliberează pe baza unei cereri formulate de administrator, la care se anexează următoarele documente
contractul de societate civilă de constituire a fondului de pensii
actele individuale de aderare la contractul de societate civilă prin care se înființează fondul de pensii și la prospectul schemei de pensii private
alte documente și informații potrivit cerințelor prevăzute în normele A.S.F
A.S
poate solicita administratorului alte documente și informații, în termen de 30 de zile calendaristice de la data înregistrării cererii de autorizare a fondului de pensii.
A.S
poate verifica orice aspect legat de cererea de autorizare a fondului de pensii, fiind îndreptățită
să se adreseze autorităților competente
să solicite documente și informații din alte surse.
A.S
verifica dacă sunt întrunite condițiile de către membrii fondului de pensii pentru a fi participant conform prezentei legi, avizează contractul de societate civilă și procedează, în termen de 30 de zile calendaristice de la data primirii ultimului set de documente și informații de la administrator, la aprobarea sau la respingerea motivată a autorizării fondului de pensii.
A.S
respinge cererea de autorizare a fondului de pensii, dacă documentația prezentată
rămâne incompletă și după expirarea termenului de 30 de zile calendaristice de la solicitarea unor informații sau documente suplimentare
nu este întocmită în conformitate cu dispozițiile legale în vigoare
conține clauze care pot prejudicia interesele participanților sau nu le protejează în mod corespunzător.
Decizia de respingere a cererii de autorizare a fondului de pensii, scrisă și motivată, se comunica administratorului în termen de 5 zile calendaristice de la adoptarea acesteia.
În cazul în care se constata scăderea numărului de participanți și menținerea acestuia sub minimul legal, timp de un trimestru, A.S
retrage, prin decizie, autorizația unui fond de pensii.
Decizia de retragere a autorizației fondului de pensii, scrisă și motivată, se comunica administratorului în termen de 5 zile calendaristice de la adoptarea acesteia.
Administratorul este obligat să înceteze orice activitate aferenta fondului de pensii, de la data luării la cunoștința despre retragerea autorizației acestuia.
De la data la care A.S
retrage autorizația unui fond de pensii se aplica prevederile referitoare la administrarea speciala.
Decizia de respingere a cererii de autorizare a fondului de pensii sau de retragere a autorizației, după caz, poate fi atacată la instanța de contencios administrativ competenta, potrivit legii.
În termen de 10 zile calendaristice de la data rămânerii definitive a deciziei menționate la alin. (1) prin necontestarea acesteia ori prin expirarea perioadei de contestare sau, după caz, de la data rămânerii definitive și irevocabile a hotărârii judecătorești prin care s-a respins contestația, A.S
publică anunțul privind retragerea autorizației în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a, precum și în doua cotidiene centrale.