LEGE nr. 249 din 9 iunie 2004 privind pensiile ocupaționale
Text cu caracter informativ. Numai versiunea publicată în Monitorul Oficial al României este cea oficială.
Administratorul utilizează aceeași metodă de calcul și de percepere a comisioanelor pentru toți participanții la același fond de pensii ocupaționale.
Veniturile administratorului se constituie din comisioane percepute
prin deducerea unui cuantum din contribuțiile plătite, dar nu mai mult de 5%, cu condiția ca această deducere să fie făcută înainte de convertirea contribuțiilor în unități de cont
prin deducerea unui procent negociat din profitul rezultat din investirea activelor fondului de pensii ocupaționale, dar nu mai mult de 5%.
Prin normele Comisiei se stabilește modalitatea de calcul și de plată a comisioanelor.
Activul personal este folosit numai pentru obținerea unei pensii ocupaționale viagere.
Dreptul la pensia ocupațională se deschide, la cererea participantului, cu îndeplinirea următoarelor condiții cumulative
vârsta de pensionare prevăzută în Legea nr. 19/2000 privind sistemul public de pensii și alte drepturi de asigurări sociale, cu modificările și completările ulterioare
dacă au fost plătite minimum 60 de contribuții lunare
activul personal este cel puțin egal cu suma necesară obținerii pensiei ocupaționale minime prevăzute prin normele Comisiei.
Se exceptează de la prevederile art. 70 situațiile în care
participantul nu îndeplinește una dintre condițiile prevăzute la art. 70 alin. (2) lit. b) și c), caz în care primește suma existentă în contul său ca plată unică sau plăți eșalonate în rate pe o durată de maximum 5 ani, la alegerea sa
participantul este pensionat de invaliditate pentru afecțiuni care nu mai permit reluarea activității definite potrivit Legii nr. 19/2000 , cu modificările și completările ulterioare, caz în care poate obține
suma existentă în contul său ca plată unică sau plăți eșalonate în rate pe o durată de maximum 5 ani, dacă nu îndeplinește condiția prevăzută la art. 70 alin. (2) lit. c), conform normelor Comisiei
o pensie ocupațională, ale cărei condiții și termene sunt stabilite prin lege specială privind organizarea și funcționarea sistemului de plată a pensiilor ocupaționale, dacă îndeplinește condiția prevăzută la art. 70 alin. (2) lit. c)
decesul participantului a survenit înainte de depunerea cererii pentru obținerea unei pensii ocupaționale, caz în care suma din cont se plătește beneficiarilor în condițiile și cuantumul stabilite prin actul de aderare și actul de succesiune
decesul participantului a survenit după deschiderea dreptului la pensia ocupațională și acesta a ales un tip de pensie ocupațională cu componentă de supraviețuitor, caz în care sumele aferente se plătesc către persoana nominalizată.
Suma totală cuvenită pentru pensia ocupațională nu poate fi mai mică decât valoarea contribuțiilor plătite, ajustate cu indicele de consum al prețurilor intervenit între data plății contribuției respective și data retragerii și a transferurilor de disponibilități către contul participantului, care se diminuează cu comisioanele percepute de administrator și se majorează cu un profit minim anual real, stabilit de Comisie, care nu poate fi mai mic de 1%.
Comisia emite norme care să prevadă modul de stabilire și modificare a profitului minim în funcție de performanța investițională, suma necesară pentru obținerea unei pensii ocupaționale minime, costurile pe care un participant trebuie să le suporte, modul de plată și consecințele decesului unui participant.
În termen de 3 ani de la publicarea prezentei legi în Monitorul Oficial al României, Partea I, se adoptă legea specială privind organizarea și funcționarea sistemului de plată a pensiilor ocupaționale.
Pensia ocupațională se supune reglementărilor legale privind impozitarea pensiilor și executarea silită.
Fondul de rezervă este înființat de administrator în scopul asigurării solvabilității fondurilor de pensii ocupaționale administrate.
Neconstituirea fondului de rezervă sau neactualizarea lui, după caz, este sancționată de către Comisie cu retragerea autorizației de funcționare a administratorului.
Reglementarea fondurilor de rezervă se face de către Comisie.
Fondul de rezervă trebuie să aibă un nivel prudențial, care să acopere cel puțin pensiile ocupaționale în plată și cele previzibile pe termen mediu, obligațiile de majorare a acestor drepturi, precum și pentru asigurarea profitului minim anual stabilit de Comisie.
Fondul de rezervă se plasează în activele prevăzute la art. 44 lit. a), b) și c).
Fondul de rezervă se recalculează anual de către un actuar și este supus auditării de către un auditor financiar avizat de Comisie.
Avizarea auditorului financiar se face potrivit normelor Comisiei.
Veniturile fondului de rezervă sunt finanțate din resursele administratorului.
Cheltuielile fondului de rezervă acoperă în principal lichiditățile necesare plății pensiilor ocupaționale și diferența dintre suma la care are dreptul participantul și activul său personal în cazul transferului la un alt fond de pensii ocupaționale.
Fondul de rezervă nu poate fi afectat de obligații care aduc atingere capacității lui de a respecta obligațiile legale.
Comisia verifică periodic nivelul și modul de utilizare a fondului de rezervă și ia măsuri pentru intrarea în legalitate a administratorilor.
Este interzisă oferirea de beneficii colaterale unei persoane cu scopul de a o convinge să adere sau să rămână participant la o schemă facultativă de pensii ocupaționale.
Este interzisă oferirea de beneficii colaterale unui angajator sau unor persoane afiliate acelui angajator, cu scopul de a-l recompensa sau de a-l determina să convingă ori să solicite angajaților săi să adere la o anumită schemă facultativă de pensii ocupaționale.
Este interzisă oferirea de beneficii colaterale unui sindicat sau altei entități colective ori unor persoane afiliate acelui sindicat sau entități, cu scopul de a-l răsplăti sau de a-l determina să convingă ori să solicite membrilor săi să adere la o anumită schemă facultativă de pensii ocupaționale.
Este interzisă oferirea de beneficii colaterale fundațiilor, asociațiilor de orice tip, partidelor politice, patronatelor sau oricăror structuri asociative.
Administratorilor, depozitarilor, angajatorilor, sindicatelor, precum și persoanelor afiliate lor le este interzis
să transmită informații false, înșelătoare sau care pot crea o impresie falsă, să emită pretenții ori să facă afirmații, inclusiv prin publicitate sau alte forme promoționale ori în informațiile scrise care sunt distribuite participanților sau potențialilor participanți, despre o schemă facultativă de pensii ocupaționale sau administratorul acesteia
să facă în fața participanților sau potențialilor participanți afirmații ori previziuni despre evoluția investițiilor unei scheme facultative de pensii ocupaționale altfel decât în forma și modul prevăzute în normele Comisiei.
În cazul în care Comisia constată că informațiile sunt susceptibile de a induce în eroare, aceasta poate interzice publicarea și distribuirea acestora și obligă la publicarea rectificării în termen de 30 de zile de la constatare.
Comisia emite norme cu privire la informațiile conținute în reclame sau materiale promoționale în legătură cu schemele facultative de pensii ocupaționale sau cu pensiile ocupaționale.
Comisia emite norme care să prevadă orice alte obligații privind marketingul schemelor facultative de pensii ocupaționale.
Administratorul publică cel mai târziu la data de 31 mai a fiecărui an o broșură informativă cu informații corecte și complete despre activitatea desfășurată în anul calendaristic precedent.
Administratorul pune broșura la dispoziție oricărei persoane care solicită dobândirea calității de participant la schema facultativă de pensii ocupaționale, înainte ca aceasta să semneze actul de aderare.
Anual, administratorul pune broșura informativă la dispoziție Comisiei, Consiliului de coordonare și oricărui participant la schema facultativă de pensii ocupaționale.
Broșura informativă conține următoarele informații cu privire la administrator și la fondul de pensii ocupaționale pe care îl administrează
componența consiliului de administrație și a comitetului de direcție, dacă este cazul
numele și adresa acționarilor care dețin mai mult de 5% din totalul acțiunilor și procentul deținut de aceștia din totalul acțiunilor
denumirea și sediul depozitarului
orice alte informații cerute de normele Comisiei.
Administratorul transmite lunar Comisiei un raport privind investițiile fiecărui fond de pensii ocupaționale.
Comisia elaborează raportul-cadru care trebuie să conțină cel puțin: a) structura portofoliului de investiții din perioada de raportare
procentul activelor unui fond investit într-o singură societate comercială sau în fiecare clasă de active ale acesteia
procentul activelor unui fond investit, în cazul activelor unui singur emitent.
Administratorul informează anual, în scris, pe fiecare participant, la ultima adresă comunicată, despre activul personal, despre transferurile de disponibilități și datele la care s-au efectuat în perioada respectivă, precum și despre convertirea contribuțiilor și a transferurilor de disponibilități în unități de cont.
În cazul în care un participant la o schemă facultativă de pensii ocupaționale din România își schimbă locul de muncă, domiciliul sau reședința într-un alt stat membru al Uniunii Europene sau stat aparținând Spațiului Economic European, administratorul îi va comunică, în scris, informații adecvate referitoare la drepturile sale de pensie ocupațională și opțiunile sale posibile în acest caz.
Administratorul informează anual Consiliul de coordonare despre valoarea și procentul investițiilor în diverse categorii de active corespunzătoare ultimei date de evaluare din ultima lună, incluzând referințe despre emitenții valorilor mobiliare care reprezintă cel puțin 1% din valoarea activelor financiare.
Administratorul transmite, anual sau ori de câte ori este necesar, Comisiei și Consiliului de coordonare
situațiile activelor și pasivelor, ale veniturilor și cheltuielilor pentru fiecare fond de pensii ocupaționale administrat, precum și raportul unui auditor financiar avizat de Comisie
situațiile activelor și pasivelor și contul de profit și pierdere privind activitatea proprie
situația comisioanelor plătite pentru depozitar, administrator și alte situații privind cheltuielile solicitate de Comisie
numărul de participanți la fiecare schemă facultativă de pensii ocupaționale
alte informații solicitate de Comisie.
Administratorul încheie contracte de depozitare cu un singur depozitar pentru toate fondurile de pensii ocupaționale administrate.
Depozitarul poate încheia contracte de depozitare cu mai mulți administratori, cu condiția de a păstra separat activele, operațiunile și înregistrările fiecărui fond de pensii ocupaționale de ale sale însuși.
Depozitarul nu poate deține acțiuni ale angajatorului sau ale oricărei entități afiliate angajatorului ori sindicatului, după caz, și nu poate avea nici o relație de capital cu aceste entități.
Depozitarul trebuie să îndeplinească cumulativ următoarele condiții
obiectul de activitate autorizat de Banca Națională a României să cuprindă activități de depozitare a activelor financiare ale fondurilor de pensii ocupaționale
să dețină avizul Comisiei pentru desfășurarea activității de depozitare a fondurilor de pensii ocupaționale
să nu se afle în procedură de supraveghere specială sau administrare specială
să îndeplinească alte cerințe prevăzute în normele elaborate de Comisie, cu consultarea Băncii Naționale a României
să nu aibă un contract de depozitare pentru active, altele decât cele aparținând fondului de pensii ocupaționale, cu un administrator căruia îi păstrează activele financiare
să nu acorde credite sub orice formă administratorului fondului de pensii ocupaționale
să nu accepte sume rambursabile de la administrator, altele decât cele aparținând fondului de pensii ocupaționale.
Angajații sau membrii organelor de conducere ale depozitarului nu pot fi membri ai consiliului de administrație sau angajați ai administratorului fondului de pensii ocupaționale ale cărui active financiare le păstrează.
În exercitarea atribuțiilor sale depozitarul este obligat
să primească și să păstreze în siguranță toate activele fondului de pensii ocupaționale
să păstreze înregistrările referitoare la valorile mobiliare în formă dematerializată care constituie active financiare ale fondului de pensii ocupaționale
să actualizeze înregistrările în conturi
să transmită administratorului informații privind activele depozitate ale fondurilor de pensii ocupaționale
să respecte instrucțiunile administratorului
să transmită Comisiei informațiile și raportările privind activele depozitate ale fondului de pensii ocupaționale, în condițiile și la termenele stabilite prin normele acesteia.
Contractul-cadru de depozitare, elaborat de Comisie, încheiat între administrator și depozitar, cuprinde clauze privind
obligațiile depozitarului și ale administratorului
comisionul depozitarului și modul de calcul al costurilor și comisioanelor ce se suportă de administrator
alte cerințe prevăzute în normele Comisiei.
Depozitarul este răspunzător pentru prejudiciile rezultate din neexecutarea sau executarea necorespunzătoare a obligațiilor sale.
Depozitarul nu este exonerat de răspundere și răspunderea sa nu poate fi limitată prin încredințarea obligațiilor sale unei alte entități, sub sancțiunea nulității.
Comisia verifică respectarea conformității contractului de depozitare cu clauzele stabilite prin contractul-cadru de depozitare.
Comisia emite norme privind modificarea contractului-cadru de depozitare.
Comisia poate obliga administratorul să înlocuiască depozitarul dacă situația financiară a acestuia s-a deteriorat substanțial sau dacă oricare dintre condițiile prevăzute la art. 87 alin. (2) și art. 88 nu mai este îndeplinită.
În situația rezilierii contractului-cadru de depozitare, depozitarul transmite altui depozitar activele din depozitul său, precum și copiile evidențelor privind îndeplinirea obligațiilor sale, în condițiile legii, într-o perioadă stabilită de comun acord, aprobată de Comisie, cu asigurarea continuității îndeplinirii obligațiilor contractuale.
Activele financiare ale fondului de pensii ocupaționale nu pot face obiectul executării silite împotriva depozitarului și nici al unei tranzacții.
Comisia reglementează, coordonează și controlează activitatea entităților implicate în domeniul pensiilor ocupaționale.
În termen de 30 de zile de la publicarea prezentei legi în Monitorul Oficial al României, Partea I, Comisia înființează un departament distinct în vederea desfășurării activității în conformitate cu prevederile prezentei legi.
Pentru desfășurarea activității în conformitate cu prevederile prezentei legi, Comisia are următoarele atribuții principale
acordarea sau retragerea autorizațiilor, după caz, pentru schemele facultative de pensii ocupaționale, fondurile de pensii ocupaționale și administratori
acordarea sau retragerea avizelor pentru depozitari și auditori financiari
asigurarea unei bune funcționări a schemelor facultative de pensii ocupaționale și a administratorilor
supravegherea prudențială a activității fondurilor de pensii ocupaționale și a administratorilor
verificarea evidențierii separate a activelor și pasivelor fiecărui fond de pensii ocupaționale de celelalte activități ale entităților implicate
informarea și educarea populației cu privire la scopurile și principiile de funcționare a schemelor facultative de pensii ocupaționale, a fondurilor de pensii ocupaționale și a administratorilor
colaborarea cu Banca Națională a României și cu Comisia Națională a Valorilor Mobiliare, precum și cu alte organisme interne și internaționale, pentru a asigura cea mai eficientă supraveghere și reglementare
emiterea de norme privind funcționarea schemelor facultative de pensii ocupaționale, a fondurilor de pensii ocupaționale, a fondurilor de rezervă, a Consiliului de coordonare, a administratorilor, a activității depozitarilor și a auditorilor financiari
emiterea de norme privind investițiile și evidențierea contabilă distinctă pentru perioadele contributive și cele de plată a pensiilor ocupaționale
stabilirea profitului minim anual real, luat în considerare la determinarea sumei la care are dreptul participantul la terminarea perioadelor contributive
supravegherea și controlul activității administratorilor
desfășurarea altor activități prevăzute în prezenta lege.
Comisia are calitatea procesuală activă și poate interveni în orice proces împotriva administratorilor, organisme sau persoane care se află într-o relație juridică cu aceștia, fie în mod direct, fie în mod indirect, atunci când o astfel de acțiune este necesară în scopul protejării participanților.
Comisia calculează și publică
rata ponderată de rentabilitate a tuturor fondurilor de pensii ocupaționale pentru ultimele 24 de luni ca sumă a produselor dintre rata de rentabilitate a fiecărui fond și ponderea medie a fondului în piața fondurilor
ponderea fiecărui fond de pensii ocupaționale în piața fondurilor ca medie aritmetică dintre ponderea fondului în ultima zi lucrătoare a lunii care precedă perioada de 24 de luni și ponderea fondului în ultima zi lucrătoare a ultimei luni din perioada de 24 de luni.
În cazul în care rata de rentabilitate a unui fond de pensii ocupaționale este mai mică decât rata de rentabilitate minimă a tuturor fondurilor, pentru 3 ani consecutivi, Comisia poate retrage autorizația de funcționare administratorului fondului respectiv, aplicând procedura prevăzută la art. 12.
În exercitarea atribuțiilor de control al activităților administratorilor, Comisia are dreptul
să obțină de la administratori, angajatori, sindicate și depozitari copii după toate documentele care privesc schema facultativă de pensii ocupaționale respectivă
să obțină orice informație ori să chestioneze orice membru al Consiliului de administrație sau pe oricare dintre angajații unui administrator ori ai depozitarului în legătură cu activitățile acestora.
Persoanele autorizate de președintele Comisiei vor avea drept de acces în sediile
unui administrator sau ale oricărei alte entități implicate, cu scopul de a verifica dacă activitățile sale sunt în conformitate cu prevederile prezentei legi, ale normelor Comisiei, cu regulile schemei facultative de pensii ocupaționale respective și cu prevederile contractului de administrare
unui angajator sau sindicat, cu scopul de a verifica dacă activitățile lor legate de schemele facultative de pensii ocupaționale propuse sunt în conformitate cu prevederile prezentei legi și cu normele Comisiei
depozitarului, cu scopul de a verifica dacă activitățile acestora în legătură cu schemele facultative de pensii ocupaționale sunt în conformitate cu prezenta lege și cu orice contract încheiat cu administratorul fondului de pensii ocupaționale.
Scopul inspecției va fi indicat în autorizația emisă de președintele Comisiei.
Persoana autorizată care efectuează inspecția are dreptul
să solicite și să verifice orice registre, documente, fișiere informatice sau alte evidențe privind schemele facultative de pensii ocupaționale
să solicite eliberarea de copii după astfel de documente sau evidențe
să solicite orice informații privind fondurile de pensii ocupaționale, de la membrii organelor statutare de conducere și de la angajații entităților la care se efectuează inspecția.
Entitatea inspectată este obligată să se asigure că persoanei autorizate, care efectuează inspecția, i se permite accesul la toate registrele, documentele și alte evidențe care privesc activitățile sale legate de obiectul inspecției.
Persoana care efectuează inspecția redactează un raport pe care îl prezintă președintelui Comisiei, iar acesta înștiințează entitatea la care s-a efectuat inspecția despre neregulile constatate și îi acordă un termen pentru corectarea acestora.
Comisia ține Registrul fondurilor de pensii ocupaționale și al administratorilor, denumit în continuare Registru.
Registrul cuprinde
denumirea și natura fondului de pensii ocupaționale
denumirea, sediul, numărul de ordine în registrul comerțului și codul unic de înregistrare ale administratorului
lista membrilor Consiliului de administrație al administratorului
denumirea, sediul, numărul de ordine în registrul comerțului și codul unic de înregistrare ale depozitarului
codul autorizației fondului de pensii ocupaționale, codul autorizației administratorului și codul avizului depozitarului
alte informații prevăzute în normele Comisiei.
Comisia emite norme privind actualizarea informațiilor din Registru.
Comisia publică, în termen de 6 luni de la sfârșitul fiecărui an calendaristic, un raport privind piața pensiilor ocupaționale din România.
Raportul conține date despre piața pensiilor ocupaționale, o prezentare a modului de aplicare a legislației pensiilor ocupaționale, o prezentare a activităților Comisiei, alte aspecte privind schemele facultative de pensii ocupaționale, administratorii și depozitarii, precum și rata medie ponderată de rentabilitate a tuturor fondurilor și ponderea medie a fiecărui fond.
Președintele, membrii Consiliului Comisiei și angajații Comisiei sunt obligați să păstreze stricta confidențialitate a oricărei informații obținute în cursul sau ca urmare a exercitării funcției ori prerogativelor lor pe perioada exercitării mandatului, respectiv contractului de muncă, precum și pe o perioadă de 2 ani de la data încetării mandatului sau contractului de muncă la Comisie.
Fac excepție de la prevederile alin. (1) situațiile în care informația este divulgată în exercițiul unei funcții sau prerogative legate de activitatea Comisiei ori în alte cazuri prevăzute de lege.
Președintele Comisiei, membrii Consiliului Comisiei și personalul de specialitate al Comisiei, în timpul activității, sunt obligați
să nu accepte nici un fel de plată, post sau funcție, să nu presteze servicii și să nu dețină acțiuni la un administrator, un sindicat, un depozitar, după caz, precum și la persoanele afiliate acestora
să nu exercite altă profesie ori să nu ocupe o funcție publică, privată sau de demnitate publică, cu excepția activității didactice în învățământul superior
să nu adere la un fond de pensii ocupaționale.
Veniturile bugetului Comisiei se completează cu
taxe pentru cereri de autorizare a schemei facultative de pensii ocupaționale, în cuantum de 10.000.000 lei
taxe pentru cereri de autorizare a fondului de pensii ocupaționale, în cuantum de 10.000.000 lei
taxe pentru cereri de autorizare a administratorului, în cuantum de 200.000.000 lei
taxe pentru cereri de avizare a depozitarului, în cuantum de 50.000.000 lei
taxe lunare plătite de administratori din fonduri proprii, în cuantum de 0,7% din contribuțiile brute încasate.
În cazul respingerii cererii de avizare sau de autorizare, taxa percepută nu se restituie.
Taxele prevăzute la alin. (1) sunt suportate de solicitant, iar modalitatea de plată a acestora este stabilită prin normele Comisiei.
Prin proiectul anual al bugetului propriu, Comisia poate modifica nivelul taxelor prevăzut la alin. (1) lit. a)-d), în funcție de indicele prețurilor de consum comunicat de Institutul Național de Statistică.
Pentru nevirarea la termen a taxei prevăzute la alin. (1) lit. e), Comisia va calcula majorări de întârziere, în conformitate cu reglementările în vigoare referitoare la sumele nevirate la termen la bugetul de stat.
Până la termenul de intrare în vigoare a legii, pentru cheltuielile de întreținere, dotare și funcționare a departamentului prevăzut la art. 93 alin. (2), Comisia va apela, cu titlu de împrumut rambursabil, la disponibilul din Fondul de protejare a asiguraților, constituit în baza art. 60 din Legea nr. 136/1995 privind asigurările și reasigurările în România, cu modificările și completările ulterioare. Împrumutul se va rambursa de către autoritatea de reglementare și supraveghere a fondurilor de pensii în termen de un an de la data intrării în vigoare a prezentei legi, potrivit art. 115, împreună cu dobândă egală cu cea practicată de trezoreria statului.
În primii 5 ani de la înființare, Comisia colaborează cu un consultant cu experiență internațională în supravegherea și administrarea fondurilor de pensii ocupaționale.
Comisia stabilește condițiile și criteriile de selectare a consultantului.
Un participant sau un fost participant la o schemă facultativă de pensii ocupaționale poate depune la Comisie plângere împotriva administratorului dacă consideră că activitatea acestuia nu se conformează prevederilor legale în vigoare cu privire la schemele facultative de pensii ocupaționale.
Plângerile formulate conform prevederilor alin. (1) se adresează președintelui Comisiei.
În termen de 30 de zile de la primirea sesizării, președintele Comisiei este obligat să răspundă petentului.
Răspunsul președintelui Comisiei la plângerea formulată poate fi contestat la instanța judecătorească competentă, conform prevederilor legislației în vigoare referitoare la contenciosul administrativ.