LEGE nr. 249 din 9 iunie 2004 privind pensiile ocupaționale
Text cu caracter informativ. Numai versiunea publicată în Monitorul Oficial al României este cea oficială.
Investițiile fondurilor de pensii ocupaționale se efectuează în conformitate cu dispozițiile prezentei legi și cu normele Comisiei, cu respectarea regulilor schemei facultative de pensii ocupaționale și ale contractului de administrare, în scopul maximizării veniturilor și în beneficiul exclusiv al participanților.
Principiile de investiție sunt
prudențialitatea, inclusiv asigurarea securității activelor
diversificarea investițiilor în vederea evitării concentrării excesive a investițiilor pe o anumită clasă de active, emitenți sau grup de emitenți
menținerea unei lichidități adecvate stipulate în normele Comisiei
calitatea și profitabilitatea investițiilor.
Declarația privind politica de investiții respectă principiile de investire și conține
strategia de investire a activelor, în raport cu natura și durata obligațiilor
metode de măsurare a riscului investițiilor
procedurile de management al riscului
metoda de revizuire a principiilor de investiție
persoanele responsabile de luarea deciziilor și realizarea investițiilor, procedurile pentru luarea deciziilor.
Administratorul revizuiește și completează declarația privind politica de investiții o dată la 3 ani sau ori de câte ori intervine o schimbare importantă în politica de investiții, cu acordul Comisiei și al Consiliului de coordonare.
Cu respectarea dispozițiilor art. 43, administratorul investește în: a) instrumente ale pieței monetare, inclusiv conturi și depozite în lei la o bancă, persoană juridică română, sau la o sucursală a unei instituții de credit străine autorizate să funcționeze pe teritoriul României și care nu se află în procedură de supraveghere specială ori administrare specială sau a cărei autorizație nu este retrasă
titluri de stat emise de Ministerul Finanțelor Publice
obligațiuni și alte valori mobiliare emise de autoritățile administrației publice locale din România
valori mobiliare tranzacționate pe o piață reglementată și supravegheată de Comisia Națională a Valorilor Mobiliare
obligațiuni și alte valori mobiliare emise de alte state, care îndeplinesc cerințele prevăzute de normele Comisiei
obligațiuni și alte valori mobiliare ale organismelor străine neguvernamentale, dacă aceste instrumente sunt cotate la burse de valori autorizate și îndeplinesc cerințele de rating și alte cerințe prevăzute de normele Comisiei
titluri de participare emise de organisme de plasament colectiv în valori mobiliare din România sau din alte țări, care îndeplinesc cerințele de rating și alte cerințe prevăzute de normele Comisiei
alte forme de investiții prevăzute de normele Comisiei, în condițiile art. 94 alin. (1) lit. i).
Investițiile în categoriile de active prevăzute la art. 44 se supun următoarelor condiții
în cazul activelor prevăzute la art. 44 lit. a), nu poate fi investit un procent mai mare de 20% din valoarea totală a activelor fondului
în cazul activelor prevăzute la art. 44 lit. b), nu poate fi investit un procent mai mare de 70% din valoarea totală a activelor fondului
în cazul activelor prevăzute la art. 44 lit. c), nu poate fi investit un procent mai mare de 30% din valoarea totală a activelor fondului
în cazul activelor prevăzute la art. 44 lit. d), nu poate fi investit un procent mai mare de 50% din valoarea totală a activelor fondului
în cazul activelor prevăzute la art. 44 lit. e), nu poate fi investit un procent mai mare de 10% din valoarea totală a activelor fondului
în cazul activelor prevăzute la art. 44 lit. f), nu poate fi investit un procent mai mare de 10% din valoarea totală a activelor fondului
în cazul activelor prevăzute la art. 44 lit. g), nu poate fi investit un procent mai mare de 5% din valoarea totală a activelor fondului.
Investițiile în categoriile de active prevăzute la art. 44 lit. e)-g) și în procentele prevăzute la alin. (1) lit. e)-g) se fac cu respectarea prevederilor privind operațiunile valutare, conform reglementărilor în vigoare ale Băncii Naționale a României.
Comisia poate diminua temporar procentul maxim al activelor care poate fi investit în categoriile de active prevăzute la art. 44.
Procentele maxime admise sunt
5% din activele unui fond pot fi investite într-o singură societate comercială sau în fiecare categorie de active ale acesteia
5% din activele unui fond pot fi investite în activele unui singur emitent, grup de emitenți și persoanele afiliate lor
10% din activele unui singur emitent pot face obiectul investițiilor unui fond.
Administratorul exercită, în numele fondului, dreptul de vot în adunările generale ale acționarilor societăților comerciale în care s-au investit activele fondului de pensii ocupaționale.
Votul este exercitat exclusiv în beneficiul participanților la fondul de pensii ocupaționale.
Administratorul nu poate investi activele fondului de pensii ocupaționale în: a) active care nu pot fi înstrăinate prin lege
acțiuni, obligațiuni și alte valori mobiliare emise de acționarii administratorului
acțiuni, obligațiuni și alte valori mobiliare emise de administrator, dacă este cazul
acțiuni, obligațiuni și alte valori mobiliare emise de angajator
acțiuni, obligațiuni și alte valori mobiliare emise de depozitar
acțiuni, obligațiuni și alte valori mobiliare emise de orice persoană afiliată în raport cu entitățile prevăzute la lit. b)-e)
orice alte active stabilite prin normele Comisiei.
Administratorul este obligat să ia măsuri pentru adaptarea activității de investiții în situația în care prevederile strategiei financiare nu sunt respectate, ca urmare a
schimbării prețurilor de piață, care constituie baza de evaluare a activelor
modificării ratelor de schimb valutar
modificării relațiilor organizatorice sau economice dintre entitățile în care au fost investite activele
oricăror alte circumstanțe care nu pot fi controlate imediat de către administrator.
Adaptarea activității de investiții trebuie să aibă loc în termen de cel mult 6 luni de la data apariției situațiilor prevăzute la alin. (1).
La cererea administratorului, în cazuri bine justificate, Comisia poate, dacă protejarea intereselor participanților la schema facultativă de pensii ocupaționale o impune, să prelungească termenul prevăzut la alin. (2) până la 12 luni.
Administratorul nu poate înstrăina activele fondului de pensii ocupaționale
sie însuși
depozitarului
angajatorului sau sindicatului care propune schema facultativă de pensii ocupaționale
persoanelor afiliate în raport cu oricare dintre entitățile prevăzute la lit. a)-c).
Activele fondului de pensii ocupaționale nu pot constitui garanții și nu pot fi utilizate pentru acordarea de credite, sub sancțiunea nulității.
Comisia poate prevedea restricții suplimentare pentru investiții, în scopul protejării intereselor participanților.
Nerespectarea prevederilor privind investițiile fondurilor de pensii ocupaționale duce la retragerea autorizației de funcționare a administratorului.
Administratorul trebuie să obțină autorizație de funcționare de la Comisie pentru a putea administra un fond de pensii ocupaționale.
Denumirea administratorului va conține sintagma "societate de administrare a fondurilor de pensii".
Dacă un administrator nu face cerere pentru autorizația de funcționare în termen de 30 de zile de la primirea autorizației de constituire sau dacă Comisia nu îi acordă autorizația de funcționare, acesta este obligat să-și schimbe în cel mai scurt timp denumirea, în sensul eliminării sintagmei prevăzute la alin. (2).
Administrarea unui fond de pensii ocupaționale desemnează serviciile prestate exclusiv de administratorul unui fond prin care se asigură
gestionarea operațiunilor zilnice ale fondului de pensii ocupaționale
gestionarea, depozitarea și arhivarea tuturor documentelor privind fondul și participanții la acesta
transferul de disponibilități și decontarea cheltuielilor privind operațiunile fondului de pensii ocupaționale
colectarea contribuțiilor participanților, transformarea lor în unități de cont și actualizarea informațiilor din conturile acestora
administrarea activelor fondului de pensii ocupaționale
furnizarea documentelor privind participarea la fond, notificarea, informarea periodică și retragerea participanților de la fond
gestionarea relațiilor cu depozitarul și cu Fondul de garantare a pensiilor ocupaționale
calculul și plata pensiilor ocupaționale și a celorlalte drepturi ce revin participanților conform prezentei legi
elaborarea, prezentarea, depunerea, publicarea și distribuirea rapoartelor prevăzute de normele Comisiei
alte activități reglementate de Comisie.
Un administrator poate administra mai multe scheme facultative de pensii ocupaționale.
Activele și pasivele fiecărui fond de pensii ocupaționale sunt organizate, evidențiate și administrate distinct, separat de celelalte activități și de contabilitatea proprie, fără posibilitatea transferului între ele.
Administratorul trebuie să acționeze numai în interesul participanților și să aplice principii prudențiale în activitate.
Administratorul nu poate fi o persoană afiliată angajatorului, sindicatului sau depozitarului.
Acțiunile unui administrator sunt nominative și nu pot fi transformate în acțiuni la purtător.
Administratorul nu poate emite acțiuni preferențiale.
Angajatorul și sindicatul sau reprezentanții salariaților, după caz, care au înființat o schemă facultativă de pensii ocupaționale, nu pot fi acționari la administratorul fondului de pensii ocupaționale corespondent acestei scheme.
Actul constitutiv al administratorului trebuie să prevadă că acționarii nu pot beneficia de drepturi preferențiale sau de alte privilegii și că este interzisă limitarea drepturilor sau impunerea de obligații suplimentare.
O persoană fizică sau juridică poate fi acționar la un singur administrator.
Participația cumulată a persoanelor fizice nu poate depăși 5% din capitalul social al administratorului.
Calitatea acționarilor trebuie să răspundă nevoii garantării unei gestiuni prudente și sănătoase a fondului de pensii ocupaționale și să permită realizarea unei supravegheri eficiente în scopul protejării intereselor participanților și beneficiarilor.
Acționarii administratorului trebuie să îndeplinească cel puțin următoarele condiții
să dispună de o situație financiară stabilă, aptă să susțină entitatea în caz de necesitate
să justifice, în mod satisfăcător, proveniența fondurilor destinate participației la capitalul social
să furnizeze toate informațiile necesare pentru identificarea relațiilor de afiliere cu alte persoane; persoanele juridice să funcționeze de minimum 3 ani, cu excepția celor rezultate din fuziunea sau divizarea unei persoane juridice aflate în funcțiune de minimum 3 ani.
Capitalul social minim pentru activitatea de administrare a fondurilor de pensii ocupaționale este echivalentul în lei, calculat la cursul de schimb al Băncii Naționale a României la data constituirii, a sumei de 2 milioane euro.
Capitalul social al administratorului este subscris și vărsat integral, exclusiv în numerar, la momentul constituirii acestuia.
Capitalul social al administratorului nu poate fi constituit și nici majorat prin subscripție publică.
Capitalul social al administratorului nu poate proveni din împrumuturi sau credite și nu poate fi grevat de sarcini.
La constituire, aportul de capital trebuie vărsat într-un cont deschis la o bancă, persoană juridică română, sau la o sucursală a unei bănci străine autorizate să funcționeze pe teritoriul României.
Membrii consiliului de administrație trebuie să îndeplinească condițiile cerute de legislația privind societățile comerciale, precum și următoarele condiții
să fie absolvenți ai unei instituții de învățământ superior
să aibă experiență profesională de cel puțin 2 ani în domeniul financiar, bancar sau de asigurări
să aibă onorabilitatea necesară pentru funcția pe care urmează să o îndeplinească.
Cel puțin o treime din numărul membrilor consiliului de administrație trebuie să fie licențiați în științe economice sau juridice.
Membrii consiliului de administrație nu pot fi membri în consiliul de administrație al
unui alt administrator sau persoanelor afiliate
depozitarului sau persoanelor afiliate.
Interdicția prevăzută la alin. (1) se aplică și persoanelor care au raporturi de muncă, relații comerciale sau alte raporturi similare cu persoanele prevăzute la alin. (1).
Înființarea unui administrator este supusă autorizării prealabile de către Comisie.
Administratorul nu poate fi înmatriculat la registrul comerțului fără autorizația de constituire emisă de Comisie.
Cererile unui administrator de fonduri de pensii ocupaționale pentru autorizarea de constituire și pentru autorizația de funcționare se adresează Comisiei, în conformitate cu prevederile prezentei legi și cu normele emise de Comisie.
Cererea de autorizare de constituire este întocmită de către fondatorii administratorului și este însoțită de următoarele documente
proiectul actului constitutiv al administratorului
declarația de intenție a fondatorilor pentru constituirea administratorului
proiectul regulamentului de organizare a administratorului
documentația din care să rezulte îndeplinirea condițiilor prevăzute la art. 1 alin. (3)
regulile de bază ale schemelor facultative de pensii ocupaționale propuse
lista acționarilor, care cuprinde informații referitoare la eventuala lor calitate de persoane afiliate, la natura legăturilor dintre ei, documente referitoare la statutul lor juridic și la proveniența resurselor financiare constituite ca aport la capitalul social al societății
lista candidaților pentru consiliul de administrație și, dacă este cazul, pentru comitetul de direcție, precum și un curriculum vitae în care să se specifice calificarea și experiența profesională a fiecăruia
cazierele judiciare și cazierele fiscale ale acționarilor societății, după caz
un plan organizatoric și financiar al activităților administratorului pentru următorii 5 ani
documentația referitoare la depozitarul fondului de pensii ocupaționale
dovada plății taxei pentru cererea de autorizare de constituire
orice alte documente prevăzute în normele Comisiei.
Listele prevăzute la alin. (1) lit. f) și g) se dau publicității.
În termen de 30 de zile de la data înregistrării cererii de autorizare de constituire, Comisia poate solicita fondatorilor documente și informații suplimentare, pe care aceștia trebuie să le transmită în maximum 30 de zile de la data solicitării.
Comisia poate verifica orice aspect legat de cererea de autorizare de constituire, fiind îndreptățită
să se adreseze altor autorități competente în domeniu
să solicite documente și informații din alte surse.
Comisia analizează cererea de autorizare de constituire și procedează, în termen de maximum 45 de zile de la data primirii ultimului set de documente, fie la aprobarea cererii de autorizare de constituire, fie la respingerea acesteia.
Comisia aprobă cererea de autorizare de constituire, dacă sunt îndeplinite cumulativ următoarele condiții
fondatorii dovedesc că pot respecta obligația de vărsare a capitalului social, în conformitate cu normele Comisiei
calitatea acționarilor corespunde nevoii garantării unei gestiuni sănătoase și prudente
candidații pentru consiliul de administrație și pentru comitetul de direcție, dacă este cazul, au onorabilitatea, pregătirea și experiența profesională necesare pentru ocuparea funcției pe care urmează să o îndeplinească
regulile schemelor facultative de pensii ocupaționale asigură o gestiune sănătoasă a pensiilor ocupaționale
fondatorii demonstrează că au făcut sau că vor face, înainte de începerea administrării fondului de pensii ocupaționale, toate demersurile necesare pentru organizarea și conducerea contabilității
denumirea propusă pentru administrator nu este de natură să inducă în eroare participanții fondului de pensii ocupaționale sau orice altă persoană
alte condiții stabilite prin normele Comisiei.
Comisia respinge cererea de autorizare de constituire, dacă constată neîndeplinirea condițiilor prevăzute la art. 61.
Comisia informează fondatorii care au formulat cererea de autorizare de constituire despre respingere și motivele acesteia.
În termen de 3 luni de la primirea autorizației de constituire, fondatorii înregistrează administratorul la registrul comerțului, în conformitate cu documentele menționate în cererea de autorizare de constituire.
Depășirea termenului de 3 luni duce la pierderea valabilității autorizației de constituire.
În termen de 30 de zile de la data înmatriculării, administratorul depune la Comisie copii ale ultimelor versiuni ale documentelor prevăzute la art. 58 și orice alte documente prevăzute de normele Comisiei.
În situația existenței unor modificări sau neconcordanțe în cererea de autorizare de funcționare, față de cererea de autorizare de constituire, altele decât cele cu privire la constituirea administratorului, Comisia poate reevalua cererea de autorizare de funcționare și poate aplica, după caz, în mod corespunzător, prevederile art. 59.
În situația în care nu există modificări și neconcordanțe între cererea de autorizare de funcționare și cererea de autorizare de constituire, Comisia acordă autorizație de funcționare în termen de 30 de zile de la primirea ultimului set de documente și informații, obținute conform prezentului articol. (4) Comisia informează imediat administratorul asupra deciziei privind cererea de autorizare de funcționare.
Administratorul poate începe activitatea de administrare de fonduri de pensii ocupaționale de la data emiterii autorizației de funcționare.
Comisia poate să suspende sau să retragă autorizația de funcționare a administratorului
pentru aceleași motive pentru care respinge o cerere de autorizare de constituire pentru administrarea de fonduri de pensii ocupaționale
dacă interesele participanților nu sunt protejate în mod corespunzător
dacă administratorul nu are angajat cel puțin un actuar autorizat
dacă constată încălcarea gravă a obligațiilor administratorului.
Procedura de suspendare sau retragere a autorizației de funcționare se stabilește prin normele Comisiei.
În situația retragerii autorizației de funcționare pentru administrarea de fonduri de pensii ocupaționale, se aplică prevederile art. 12 referitoare la retragerea autorizației unei scheme facultative de pensii ocupaționale.
Un administrator poate dobândi, parțial sau integral, capitalul social al unui alt administrator numai cu acordul prealabil scris al Comisiei și cu respectarea dispozițiilor legale privind concurența.
Comisia aprobă tranzacția, cu excepția situațiilor în care
nu este în interesul participanților
administratorii nu îndeplinesc cerințele prezentei legi sau ale altor dispoziții legale.
Administratorul este obligat să păstreze documentele și evidențele referitoare la fondurile de pensii ocupaționale, în conformitate cu prevederile legale privind arhivarea și normele Comisiei.
Administratorul fondurilor de pensii ocupaționale are obligația organizării sistemului de control intern și a activității de audit intern, potrivit prevederilor legale în vigoare.
Administratorul utilizează aceeași metodă de calcul și de percepere a comisioanelor pentru toți participanții la același fond de pensii ocupaționale.
Veniturile administratorului se constituie din comisioane percepute
prin deducerea unui cuantum din contribuțiile plătite, dar nu mai mult de 5%, cu condiția ca această deducere să fie făcută înainte de convertirea contribuțiilor în unități de cont
prin deducerea unui procent negociat din profitul rezultat din investirea activelor fondului de pensii ocupaționale, dar nu mai mult de 5%.
Prin normele Comisiei se stabilește modalitatea de calcul și de plată a comisioanelor.
Activul personal este folosit numai pentru obținerea unei pensii ocupaționale viagere.
Dreptul la pensia ocupațională se deschide, la cererea participantului, cu îndeplinirea următoarelor condiții cumulative
vârsta de pensionare prevăzută în Legea nr. 19/2000 privind sistemul public de pensii și alte drepturi de asigurări sociale, cu modificările și completările ulterioare
dacă au fost plătite minimum 60 de contribuții lunare
activul personal este cel puțin egal cu suma necesară obținerii pensiei ocupaționale minime prevăzute prin normele Comisiei.
Se exceptează de la prevederile art. 70 situațiile în care
participantul nu îndeplinește una dintre condițiile prevăzute la art. 70 alin. (2) lit. b) și c), caz în care primește suma existentă în contul său ca plată unică sau plăți eșalonate în rate pe o durată de maximum 5 ani, la alegerea sa
participantul este pensionat de invaliditate pentru afecțiuni care nu mai permit reluarea activității definite potrivit Legii nr. 19/2000 , cu modificările și completările ulterioare, caz în care poate obține
suma existentă în contul său ca plată unică sau plăți eșalonate în rate pe o durată de maximum 5 ani, dacă nu îndeplinește condiția prevăzută la art. 70 alin. (2) lit. c), conform normelor Comisiei
o pensie ocupațională, ale cărei condiții și termene sunt stabilite prin lege specială privind organizarea și funcționarea sistemului de plată a pensiilor ocupaționale, dacă îndeplinește condiția prevăzută la art. 70 alin. (2) lit. c)
decesul participantului a survenit înainte de depunerea cererii pentru obținerea unei pensii ocupaționale, caz în care suma din cont se plătește beneficiarilor în condițiile și cuantumul stabilite prin actul de aderare și actul de succesiune
decesul participantului a survenit după deschiderea dreptului la pensia ocupațională și acesta a ales un tip de pensie ocupațională cu componentă de supraviețuitor, caz în care sumele aferente se plătesc către persoana nominalizată.
Suma totală cuvenită pentru pensia ocupațională nu poate fi mai mică decât valoarea contribuțiilor plătite, ajustate cu indicele de consum al prețurilor intervenit între data plății contribuției respective și data retragerii și a transferurilor de disponibilități către contul participantului, care se diminuează cu comisioanele percepute de administrator și se majorează cu un profit minim anual real, stabilit de Comisie, care nu poate fi mai mic de 1%.
Comisia emite norme care să prevadă modul de stabilire și modificare a profitului minim în funcție de performanța investițională, suma necesară pentru obținerea unei pensii ocupaționale minime, costurile pe care un participant trebuie să le suporte, modul de plată și consecințele decesului unui participant.
În termen de 3 ani de la publicarea prezentei legi în Monitorul Oficial al României, Partea I, se adoptă legea specială privind organizarea și funcționarea sistemului de plată a pensiilor ocupaționale.
Pensia ocupațională se supune reglementărilor legale privind impozitarea pensiilor și executarea silită.
Fondul de rezervă este înființat de administrator în scopul asigurării solvabilității fondurilor de pensii ocupaționale administrate.
Neconstituirea fondului de rezervă sau neactualizarea lui, după caz, este sancționată de către Comisie cu retragerea autorizației de funcționare a administratorului.
Reglementarea fondurilor de rezervă se face de către Comisie.
Fondul de rezervă trebuie să aibă un nivel prudențial, care să acopere cel puțin pensiile ocupaționale în plată și cele previzibile pe termen mediu, obligațiile de majorare a acestor drepturi, precum și pentru asigurarea profitului minim anual stabilit de Comisie.
Fondul de rezervă se plasează în activele prevăzute la art. 44 lit. a), b) și c).
Fondul de rezervă se recalculează anual de către un actuar și este supus auditării de către un auditor financiar avizat de Comisie.
Avizarea auditorului financiar se face potrivit normelor Comisiei.
Veniturile fondului de rezervă sunt finanțate din resursele administratorului.
Cheltuielile fondului de rezervă acoperă în principal lichiditățile necesare plății pensiilor ocupaționale și diferența dintre suma la care are dreptul participantul și activul său personal în cazul transferului la un alt fond de pensii ocupaționale.
Fondul de rezervă nu poate fi afectat de obligații care aduc atingere capacității lui de a respecta obligațiile legale.
Comisia verifică periodic nivelul și modul de utilizare a fondului de rezervă și ia măsuri pentru intrarea în legalitate a administratorilor.
Este interzisă oferirea de beneficii colaterale unei persoane cu scopul de a o convinge să adere sau să rămână participant la o schemă facultativă de pensii ocupaționale.
Este interzisă oferirea de beneficii colaterale unui angajator sau unor persoane afiliate acelui angajator, cu scopul de a-l recompensa sau de a-l determina să convingă ori să solicite angajaților săi să adere la o anumită schemă facultativă de pensii ocupaționale.
Este interzisă oferirea de beneficii colaterale unui sindicat sau altei entități colective ori unor persoane afiliate acelui sindicat sau entități, cu scopul de a-l răsplăti sau de a-l determina să convingă ori să solicite membrilor săi să adere la o anumită schemă facultativă de pensii ocupaționale.
Este interzisă oferirea de beneficii colaterale fundațiilor, asociațiilor de orice tip, partidelor politice, patronatelor sau oricăror structuri asociative.
Administratorilor, depozitarilor, angajatorilor, sindicatelor, precum și persoanelor afiliate lor le este interzis
să transmită informații false, înșelătoare sau care pot crea o impresie falsă, să emită pretenții ori să facă afirmații, inclusiv prin publicitate sau alte forme promoționale ori în informațiile scrise care sunt distribuite participanților sau potențialilor participanți, despre o schemă facultativă de pensii ocupaționale sau administratorul acesteia
să facă în fața participanților sau potențialilor participanți afirmații ori previziuni despre evoluția investițiilor unei scheme facultative de pensii ocupaționale altfel decât în forma și modul prevăzute în normele Comisiei.
În cazul în care Comisia constată că informațiile sunt susceptibile de a induce în eroare, aceasta poate interzice publicarea și distribuirea acestora și obligă la publicarea rectificării în termen de 30 de zile de la constatare.
Comisia emite norme cu privire la informațiile conținute în reclame sau materiale promoționale în legătură cu schemele facultative de pensii ocupaționale sau cu pensiile ocupaționale.
Comisia emite norme care să prevadă orice alte obligații privind marketingul schemelor facultative de pensii ocupaționale.