LEGE nr. 249 din 9 iunie 2004 privind pensiile ocupaționale
Text cu caracter informativ. Numai versiunea publicată în Monitorul Oficial al României este cea oficială.
Prezenta lege stabilește
principiile înființării schemelor facultative de pensii ocupaționale și a fondurilor de pensii ocupaționale
principiile organizării și funcționării administratorilor, precum și coordonarea activității altor entități implicate în acest domeniu
reglementarea și supravegherea prudențială a sistemului pensiilor ocupaționale.
Dreptul de a propune o schemă facultativă de pensii ocupaționale aparține
angajatorului și sindicatului sau, după caz, reprezentanților salariaților, prin contractul colectiv de muncă la nivel de unitate, grup de unități sau ramură
angajatorului, singur sau prin asociere cu alți angajatori, în lipsa unui contract colectiv de muncă și/sau în lipsa sindicatului.
Angajatorii, agenți economici care înregistrează obligații bugetare neachitate la scadență la sfârșitul anului față de bugetul de stat, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetele locale, bugetul asigurărilor pentru șomaj, bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate și fondurile sistemului de asigurări pentru accidente de muncă și boli profesionale, la furnizorii de energie și combustibil de orice fel, precum și instituțiile publice, indiferent de sistemul de finanțare și de subordonare, nu pot contribui la scheme facultative de pensii ocupaționale.
Schemele facultative de pensii ocupaționale sunt furnizate de administratori. (5) Administratorii colectează contribuții, investesc resursele financiare ale fondului de pensii ocupaționale și plătesc pensii ocupaționale.
În înțelesul prezentei legi, termenii și expresiile de mai jos au următoarele semnificații
activele financiare reprezintă fonduri monetare, acțiuni, obligațiuni, titluri de valoare și valori mobiliare
activul personal reprezintă suma din contul unui participant care cuprinde contribuțiile plătite și veniturile rezultate din investirea sumelor, diminuate cu comisioanele legale și reactualizate potrivit prevederilor legale
activul net reprezintă valoarea care se obține prin deducerea valorii obligațiilor din valoarea activelor
actul de aderare este un contract scris între participant și administrator, încheiat în baza prevederilor contractului de administrare în vederea înscrierii la o schemă facultativă de pensii ocupaționale
administratorul este o societate pe acțiuni constituită în conformitate cu dispozițiile legislației comerciale și cu prevederile prezentei legi, care are ca obiect exclusiv de activitate colectarea, administrarea și investirea resurselor financiare ale unui fond de pensii ocupaționale, precum și plata pensiilor ocupaționale
angajatorul reprezintă persoana fizică sau juridică, care poate, potrivit legii, să angajeze forță de muncă pe bază de contract individual de muncă sau organizații patronale constituite potrivit legii
participantul reprezintă angajatul care a aderat la o schemă facultativă de pensii ocupaționale, în numele căruia s-au plătit contribuții la un fond de pensii ocupaționale și care are un drept prezent sau viitor la o pensie ocupațională
beneficii colaterale reprezintă orice avantaje, precum facilități bănești sau cadouri, altele decât cele care rezultă din calitatea de participant sau de beneficiar al unei pensii ocupaționale
Comisia de Supraveghere a Asigurărilor, denumită în continuare Comisia, este autoritatea de reglementare și supraveghere prudențială în domeniul pensiilor ocupaționale
Consiliul de coordonare este organul de reprezentare a participanților la fondul de pensii ocupaționale în relația cu administratorul
contractul de administrare este contractul semnat între Consiliul de coordonare și administrator, în vederea administrării fondului de pensii ocupaționale
contribuțiile la o schemă facultativă de pensii ocupaționale reprezintă sume plătite de angajatorii și angajații care participă la schema respectivă
conturile participanților reprezintă suma unităților de cont
depozitarul reprezintă o bancă, persoană juridică română sau o sucursală a unei instituții de credit străine, autorizată să funcționeze pe teritoriul României
fondul de pensii ocupaționale reprezintă fondul constituit prin contract de societate civilă, încheiat între toți participanții la schema facultativă de pensii ocupaționale, în conformitate cu prevederile Codului civil referitoare la societatea civilă particulară și cu dispozițiile prezentei legi
beneficiarul reprezintă moștenitorii participantului definiți conform prevederilor Codului civil
plătitorul reprezintă angajatorul care virează contribuții către un fond de pensii ocupaționale
pensia ocupațională reprezintă suma plătită periodic, pe viață, unui participant în mod suplimentar și distinct de cea furnizată de sistemul public
normele reprezintă reglementările emise de Comisie în aplicarea prezentei legi, care sunt obligatorii pentru schemele de pensii ocupaționale, fondurile de pensii ocupaționale, administratori și depozitari
schema facultativă de pensii ocupaționale reprezintă un sistem de termene, condiții și reguli pe baza căruia administratorul colectează, investește resursele financiare ale fondului de pensii ocupaționale și plătește pensii ocupaționale
sindicatul reprezintă acele organizații definite potrivit Legii sindicatelor nr. 54/2003 , precum și, după caz, reprezentanții aleși ai angajaților organizați potrivit legii
transferul de disponibilități reprezintă trecerea activului personal din contul unui participant la un fond de pensii ocupaționale către un alt fond de pensii ocupaționale
unitatea de cont reprezintă o parte proporțională din activul financiar net al fondului de pensii ocupaționale
data de transfer reprezintă data la care se efectuează transferul de disponibilități aflate în contul unui participant, de la un fond de pensii ocupaționale la altul
data de convertire reprezintă data la care se convertesc în unități de cont contribuțiile participanților și sumele ce fac obiectul transferului de disponibilități, în conformitate cu valoarea unităților de cont la acea dată
rata de rentabilitate a unui fond de pensii ocupaționale este raportul dintre diferența dintre valoarea medie a unei unități de cont în ultima zi a trimestrului și valoarea acelei unități în ultima zi lucrătoare care precedă perioada de 24 de luni și, respectiv, valoarea acelei unități de cont în ultima zi lucrătoare care precedă perioada de 24 de luni, exprimată în procente
ponderea fondului la o anumită dată este raportul dintre valoarea activului net al fondului și valoarea activelor nete ale tuturor fondurilor de pensii ocupaționale, calculate la aceeași dată
rata medie ponderată de rentabilitate a tuturor fondurilor pentru ultimele 24 de luni este suma produselor dintre rata de rentabilitate a fiecărui fond și ponderea medie a fondului în totalul fondurilor de pensii ocupaționale
ponderea medie a fondului în totalul fondurilor de pensii ocupaționale este media aritmetică dintre ponderea fondului în ultima zi lucrătoare care precedă perioada de 24 de luni și ponderea fondului în ultima zi lucrătoare din perioada de 24 de luni
rata de rentabilitate minimă a tuturor fondurilor reprezintă cea mai mică valoare dintre rata medie ponderată de rentabilitate a tuturor fondurilor în perioada respectivă, diminuată cu patru puncte procentuale și 50% din rata medie ponderată de rentabilitate a tuturor fondurilor în perioada respectivă
acționar semnificativ este acea persoană fizică sau juridică, care, nemijlocit și singură ori prin intermediul sau în legătură cu alte persoane fizice ori juridice, acționând în mod concertat, exercită drepturi aferente unor acțiuni care, cumulate, fie ar reprezenta cel puțin 5% din capitalul social al administratorului, fie ar conferi cel puțin 5% din totalul drepturilor de vot în adunarea generală, sau care dau posibilitatea să exercite o influență semnificativă asupra conducerii administratorului.
Persoana afiliată, în raport cu o persoană fizică sau juridică, numită prima entitate, reprezintă
un acționar sau un grup de acționari care deține mai mult de 10% din acțiunile emise de prima entitate ori care, deși deține un procent mai mic, poate influența, direct sau indirect, deciziile luate de prima entitate
orice entitate în care prima entitate deține, direct sau indirect, mai mult de 10% din acțiunile emise ori care, deși deține un procent mai mic, poate influența, direct sau indirect, deciziile luate de respectiva entitate
orice altă entitate în care un acționar deține, direct sau indirect, mai mult de 30% din acțiunile emise și, în același timp, deține, direct sau indirect, mai mult de 30% din totalul acțiunilor emise de prima entitate
orice persoană care poate determina, direct sau indirect, deciziile primei entități
orice membru al consiliului de administrație sau al altui organ de conducere ori supraveghere al respectivei entități
soțul/soția sau o rudă până la gradul al treilea ori un afin până la gradul al doilea inclusiv al oricărei persoane prevăzute la lit. a)-e).
Schema facultativă de pensii ocupaționale trebuie să conțină cuantumul și periodicitatea contribuțiilor, modul de împărțire a acestora între angajat și angajator, regulile de investire a activelor, precum și metodele pentru efectuarea plății pensiilor ocupaționale, a frecvenței, duratei și actualizării acestor plăți.
Comisia emite norme privind schemele facultative de pensii ocupaționale.
Încadrarea în muncă a unei persoane sau dobândirea calității de membru de sindicat nu poate fi condiționată de participarea sau continuarea participării la o schemă facultativă de pensii ocupaționale și nu se pot face rețineri din salariu pentru contribuții la o astfel de schemă fără acordul scris al persoanei respective.
Angajatorul și sindicatul pot propune angajaților, de comun acord, participarea la o schemă facultativă de pensii ocupaționale, prin contractul colectiv de muncă.
În situația în care nu există contract colectiv de muncă, schemele facultative de pensii ocupaționale pot fi propuse de angajator și sindicat în baza unui protocol.
În situația în care nu există sindicat, schemele facultative de pensii ocupaționale pot fi propuse de angajator cu consultarea angajaților.
Angajatorul reține și virează contribuțiile angajaților săi care au calitatea de participant la o schemă facultativă de pensii ocupaționale și răspunde penal de neplata contribuțiilor sau de plată lor incompletă conform termenelor, condițiilor și regulilor schemei cu privire la plata contribuțiilor.
Determinarea valorii obligației financiare care rezultă din neplata contribuțiilor sau din plata lor incompletă este reglementată de Comisie.
Administratorul este obligat să notifice plătitorului, Consiliului de coordonare și participantului neîndeplinirea obligației față de fondul de pensii ocupaționale.
În vederea recuperării obligației financiare prevăzute la alin. (2), administratorul schemei respective poate solicita aplicarea măsurilor de executare silită asupra angajatorului, potrivit dispozițiilor Codului de procedură civilă.
Schemele facultative de pensii ocupaționale trebuie să obțină autorizarea prealabilă a Comisiei.
Procedura de autorizare și modificare a schemelor facultative de pensii ocupaționale este prevăzută în normele Comisiei.
Administratorul procedează la publicitatea schemei și la încasarea de contribuții numai după autorizarea schemei facultative de pensii ocupaționale, sub sancțiunea retragerii autorizației de funcționare a administratorului.
Administratorul transmite Comisiei documentația necesară în vederea autorizării fiecărei scheme facultative de pensii ocupaționale.
Conținutul documentației se stabilește prin normele Comisiei și conține obligatoriu următoarele date și reguli
numele și sediul administratorului
numele și sediul angajatorului sau angajatorilor și denumirea și sediul sindicatului sau sindicatelor, după caz, care au propus schema respectivă
condițiile de eligibilitate a participanților pentru aderarea la schema facultativă de pensii ocupaționale
principiile investiționale ale schemei facultative de pensii ocupaționale
dreptul de proprietate al participanților la schema facultativă de pensii ocupaționale asupra sumei existente în conturile lor
condițiile începerii și periodicitatea plății pensiilor ocupaționale
condițiile de acordare a pensiei ocupaționale de invaliditate
metoda da actualizare a pensiilor ocupaționale
nivelul comisioanelor plătite administratorului
periodicitatea și procedura de raportare către participanți
condițiile și procedurile de încetare a participării și de transfer la o altă schemă facultativă de pensii ocupaționale
suma fixă prevăzută în normele Comisiei, potrivit art. 72 alin. (1) și (2)
forma de garantare a contribuțiilor și a pensiilor ocupaționale.
În termen de 30 de zile de la depunerea documentației, Comisia emite autorizația sau respinge cererea de autorizare, după caz.
Administratorii informează participanții despre datele și regulile prevăzute la alin. (2) în momentul aderării, precum și despre modificările și completările ulterioare, în termen de 30 de zile de la autorizarea lor.
Modificarea schemei facultative de pensii ocupaționale se face de comun acord între administrator și Consiliul de coordonare a fondului respectiv, fără a aduce atingere drepturilor participanților.
Modificările devin aplicabile numai după autorizarea lor de către Comisie.
Comisia poate retrage autorizația unei scheme facultative de pensii ocupaționale, dacă se dovedește că au fost încălcate dispozițiile prezentei legi, ale normelor Comisiei sau dacă retragerea autorizației este în interesul participanților la respectiva schemă.
Înainte de a proceda la retragerea autorizației, Comisia notifică administratorului și Consiliului de coordonare a fondului respectiv, cu cel puțin 30 de zile înainte, intenția și motivele retragerii.
În termen de 30 de zile de la data primirii notificării Comisiei, administratorul are obligația să răspundă acestei notificări și, dacă este cazul, să propună un plan de remediere.
Comisia poate aproba planul de remediere propus și acordă un termen de punere în aplicare.
În cazul în care Comisia nu primește răspuns în termenul prevăzut la alin. (3) sau dacă răspunsul primit ori planul de remediere propus nu este satisfăcător, procedează la retragerea autorizației.
Administratorul schemei facultative de pensii ocupaționale poate ataca decizia Comisiei de retragere a autorizației la instanța judecătorească competentă, în conformitate cu prevederile legislației în vigoare privind contenciosul administrativ.
Retragerea autorizației unei scheme facultative de pensii ocupaționale conduce automat la retragerea autorizației fondului de pensii ocupaționale de către Comisie.
De la data retragerii autorizației unei scheme facultative de pensii ocupaționale de către Comisie se aplică următoarele dispoziții
administratorul schemei facultative de pensii ocupaționale nu mai acceptă contribuții și nu mai percepe comisioane, sub sancțiunea retragerii autorizației de funcționare a administratorului
Comisia desemnează un administrator special al schemei facultative de pensii ocupaționale, care nu poate fi persoană afiliată administratorului, angajatorului, sindicatului sau depozitarului
Comisia emite norme cu privire la administratorul special, atribuțiile acestuia, precum și procedurile de selectare și plată ale administratorilor speciali
administratorul special evaluează activele și pasivele fondului de pensii ocupaționale și trimite Comisiei și Consiliului de coordonare rapoarte preliminare
în termen de 3 luni de la desemnare, administratorul special transmite Comisiei și Consiliului de coordonare raportul final al evaluării prevăzute la lit. d), auditat de un auditor financiar, avizat de Comisie, precum și o propunere de lichidare a schemei facultative de pensii ocupaționale; propunerea de lichidare prevede modalitatea și programul transferului de disponibilități către alt administrator de fonduri de pensii ocupaționale
în perioada de evaluare administratorul special poate efectua transferuri de disponibilități la date pe care le stabilește, cu excepția cazului în care constată că acestea nu sunt în interesul participanților
angajatorul, Consiliul de coordonare și sindicatul, după caz, pot transmite Comisiei obiecții la propunerea de lichidare prevăzută la lit. e), în termen de 30 de zile de la primirea acesteia
Comisia analizează propunerea de lichidare și obiecțiile formulate și se pronunță în termen de 60 de zile de la primirea acesteia
în situația respingerii propunerii de lichidare, Comisia poate cere administratorului special o nouă propunere de lichidare, în termen de 30 de zile de la data respingerii, pe baza recomandărilor din decizia de respingere
Comisia analizează noua propunere de lichidare și decide în termen de 30 de zile de la primirea acesteia
după aprobarea propunerii, administratorul special procedează la lichidarea schemei facultative de pensii ocupaționale și înștiințează Comisia despre finalizarea operațiunilor, printr-un raport.
Comisia emite norme referitoare la procedura de lichidare a schemei facultative de pensii ocupaționale și la conținutul rapoartelor obligatorii.
Comisia emite norme privind condițiile transferurilor de disponibilități de la retragerea autorizației până la momentul aprobării planului de lichidare.
Activele personale nu pot reveni angajatorului, sindicatului, administratorului sau depozitarului, actele de atribuire către oricare dintre aceștia fiind nule de drept.
Schemele facultative de pensii ocupaționale conțin reguli privind transferul la altă schemă facultativă de pensii ocupaționale.
În condițiile în care participantul a aderat la o nouă schemă facultativă de pensii ocupaționale, acesta poate
să-și transfere conturile individuale de la vechile fonduri de pensii ocupaționale la noul fond
să-și păstreze calitatea de participant la toate schemele facultative de pensii ocupaționale, urmând a le cumula la momentul deschiderii dreptului de pensie.
Dacă participantul dorește să transfere activul personal la o altă schemă facultativă de pensii ocupaționale, este obligat să înștiințeze administratorul fostei scheme facultative de pensii ocupaționale și să îi transmită o copie a actului de aderare.
Comisia emite norme referitoare la: a) forma și conținutul documentului prin care participantul înștiințează administratorul despre aderarea la o altă schemă facultativă de pensii ocupaționale
procedurile de aderare la noua schemă facultativă de pensii ocupaționale.
În termen de 30 de zile calendaristice de la înștiințare, administratorul fostei scheme facultative de pensii ocupaționale efectuează un transfer de disponibilități către administratorul noii scheme.
Transferul de disponibilități cuprinde activul personal, calculat la ultima dată de evaluare, mai puțin deducerile legale.
Administratorul fostei scheme facultative de pensii ocupaționale notifică administratorului noii scheme toate informațiile referitoare la contribuțiile făcute în contul participantului, precum și despre transferurile de disponibilități cu privire la contul acelui participant.